国寿推守富保单 协助富过三代

资产传承有无保险的差异

如何让自己这辈子过不错，还能确保富贵能代代相传？国泰人寿了解高资产族的「痛点」，推出「守富」保单，借由趸缴或两年缴美元利变寿险保单，运用时间复利、保险租税规划及美元保单较高的宣告利率，协助「富过三代」。

近年主力在投资型保单的国寿，对于现今资本市场相对高点、波动可能加剧，加上许多保户仍是有储蓄型保单的需求，因此第四季开始强化美元利变寿险保单的销售力道。

针对有资产传承需求的高资产族，国寿推荐「益美双盈利率变动型美元终身寿险」，最低投保5千美元，最高可达300万美元，保单预定利率1.25％，目前宣告利率3.2％，保户有机会拿到增值回馈分享金，可增加保额，累积资产；同时保单有分期定期给付约定，类似信托功能，由保险公司按约定给付受益人分期定期保险金。

国寿分析，若以资产1千万元为例，膝下有一对儿女，传给第二代时，每个小孩各得500万元；第二代再把各自手上的500万元，传给自己的两名子女，最后第三代每个人也仅能分得250万元资产，仅是第一代的1/4。

且对于资产数千万元甚至数十亿元的高资产家族而言，即便减去扣除额，若遗产净额超过5千万元，遗产税率将由10％变为15％，超过1亿元甚至达到20％，对财务侵蚀率极高，所以「守富」的确是高资产族最想解决的痛点。

国寿建议可善用保单规划，富过三代，依保险法112条规定，身故保险金不得作为被保险人的遗产，假如第一代能将部分资产善用保险规划，例如投保美元终身寿险保额约新台币1,600万元，50岁男性趸缴保费约莫29.5万美元，即大概新台币850万元，等于还有钱让第一代享受人生；第一代过世之后，第二代两个小孩，每个人可分得身故保险金800万元；接着，第二代将部分保险金比照投保终身寿险，第三代的四位子女也可领到500万元，让财富传承三代。

高资产传承时，后代将面对高额遗产税，身故保险金可作为税源来支付，让子女继承时不会为庞大税源而担忧，善用保险商品运用规划，即可达到合法节税、降低财务支出效果。