台币、美元保单 意外升息

原本依据公式，新台币与美元保单可能不升息，但保发中心昨日意外建议美元升3码，最高拉到3％，让寿险业者哗然。图／本报资料照片

2024年责准利率调整预估

明年寿险保单意外升息了。金管会28日召开责任准备金利率会议，据了解，保险局局长施琼华拍板，新台币保单全面调升1码（1码是0.25百分点），美元保单调升1到3码，短年期从1.5％拉高到2.25％，长年期则从2.25％拉高到2.5％。

澳币保单调升2码，长年期拉高到3.25％，是责准利率最高的保单币别，即同保额及条件，澳币保单可望最便宜；欧元保单升息幅度最大，将调升4码，最高由1％拉至2％。

原本依据公式，新台币与美元保单可能不升息，但负责试算的保发中心昨日意外建议美元升3码，最高拉到3％，让寿险业者哗然，在争论后，最终保险局决定小幅升息，减缓冲击。但可以预见12月恐是寿险业绩谷底，因为保户会期待明年更高利率的新保单再投保。

保单责任准备金利率是寿险公司提存准备金的依据，假设责准利率2％，即未来若要给保户100元，现在至少要提存98元准备金在帐上，若责准利率调高到4％，寿险公司只要提存96元，保单利率一般不会高于责准利率，否则就要提存保费不足准备金，所以利率越高，寿险公司提存金额较少，预期保费也可比较便宜。

依保单责准金公式试算，明年新台币保单应调升2码，长年期保单可拉高到2.25％，即与今年美元保单一致，但前几年保险局有调整系数，将原本不让调升的新台币责准利率额外调升，因此保发中心建议，依照公式估算，新台币保单调升1码，长年期保单从1.75％拉高到2％。

因应新台币保单升息，为不让美元保单失去吸引力，美元保单也将升息，但主要较大幅度升息在短年期，存续期六年以下美元保单升幅3码较多，责准利率从1.5％提高到2.25％，20年期以内的则调升2码，10年期至20年期美元保单责准利率从2％提高到2.5％，20年期以上长天期美元保单仅调升1码，从2.25％调升到2.5％。