提升风险防控能力 银行加大不良资产处置

本报记者 郝亚娟 张荣旺 上海、北京报道

积极处置不良资产成为银行提升风险防控能力的重要手段之一。

《中国经营报》记者注意到，积极稳妥防控重点领域风险，强化信用风险管理，加大不良资产处置力度是国家金融监督管理总局2024年的重点任务。

分析人士指出，从宏观来看，通过加大不良资产处置力度，银行可以及时化解潜在风险，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，保证金融服务实体经济的可持续性。从微观来看，银行面临息差下行、部分行业信用风险有所凸显等内外部挑战，需要通过多元化的不良资产处置手段对信贷资源配置进行调整，将资源投向关键领域和薄弱环节，聚焦国家战略支持的优质行业，提高资金使用效率。

“控新降旧”改善资产质量

银行业信贷资产登记流转中心发布的《不良贷款转让试点业务年度报告（2023年）》（以下简称“《报告》”）显示，2023年全年，不良批量转让成交553单，成交规模达到1193.69亿元，同比增长222.68%。

从2023年年报来看，银行在不断加大不良资产处置力度，保持资产质量稳定。

谈到不良资产处置，浦发银行相关负责人在该行2023年度暨2024年第一季度业绩说明会上表示，浦发银行始终坚持“控新降旧”并举，持续改善资产质量。“控新”主要是不发生新的系统性、大额风险，“降旧”主要是对存量风险资产持续进行压降。如何保证新增量的风险不再大幅度增长，有三方面：

一是要加强对客户的选择。线上线下获客使用天眼系统，将客户画像与浦发银行标准进行匹配。同时，对客户进行风险定价模拟，并进行评级、衡量筛选，符合标准才做。

二是线下授信审查审批要坚持原则。既要服务实体经济，又要把在实体经济中不能促进生产力发展的负面因素识别出来。今年一季度的否决率在7%左右，但是业务增长了1900亿元。

三是注重过程中管理。坚持每天通过天眼系统对所有的授信客户进行系统扫描，做好风险“早预测、早预判、早预防”；对风险确实存在的业务，要“早暴露、早处置、早出清”。同时，对不良资产，实行“三专”管理，“专业部门、专职队伍、专项资源”，通过“一户多策”“大户专策”加快处置。按计划压降不良资产，巩固好资产质量向好趋势。

南京银行也在该行2023年年报中提到，该行加强“控新降旧”，不断加大不良资产处置力度，维持资产质量稳定，主要采取以下措施：控新方面，持续强化风险前移管理，做好新发生风险事项的提前研判和科学应对，通过加强大额问题资产协同联动处置力度，大力推进风险资产早期化解，缓解不良资产新增压力。降旧方面，多措并举推进不良资产处置化解。一是坚持清收为重，紧盯不良资产清收处置目标，抢抓清收主动权，全力推进不良处置步伐。二是灵活运用市场化债权转让方式，提升不良处置成效，2023年积极探索并推进个人不良贷款批量转让试点落地，进一步拓宽零售不良资产处置渠道。三是严格遵守核销政策，有效运用核销手段。

中国银行研究院研究员杜阳接受记者采访时指出，当前银行加大不良资产处置具有重要意义。从宏观来看，我国经济处于恢复性发展阶段，需要银行持续加大信贷投放力度，一定程度上会带来不良资产增加的可能，通过加大不良资产处置力度，银行可以及时化解潜在风险，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，保证金融服务实体经济的可持续性。从微观来看，银行面临息差下行、部分行业信用风险有所凸显等内外部挑战，需要通过多元化的不良资产处置手段对信贷资源配置进行调整，将资源投向关键领域和薄弱环节，聚焦国家战略支持的优质行业，提高资金使用效率。同时，高效处置不良资产也是提升盈利能力的重要基础。

不良资产处置难度提高

“监管部门不断加强对不良资产处置的重视，为金融机构积极化解金融风险指明方向，有助于加快不良资产处置市场的发展。”杜阳说道。

今年1月末，国家金融监督管理总局召开2024年工作会议，确定了八项重点任务目标，其中之一是积极稳妥防控重点领域风险，强化信用风险管理，加大不良资产处置力度。加快推进城市房地产融资协调机制落地见效，督促金融机构大力支持保障性住房等“三大工程”建设、落实经营性物业贷款管理要求。配合防范化解地方债务风险，指导金融机构按照市场化方式开展债务重组、置换。

4月，国家金融监督管理总局、工业和信息化部、国家发展改革委发布《关于深化制造业金融服务 助力推进新型工业化的通知》，其中提到，银行业金融机构要坚持自主决策、独立审贷、自担风险原则，做实贷款“三查”，落实好还款来源，严格制造业贷款分类，真实反映风险情况。提高贷款拨备使用效率，依法合规加大不良贷款处置力度。

整体而言，《报告》也指出，不良贷款转让试点业务市场有望呈现规模稳中有升、主体活力迸发等趋势。随着经验逐步积累和市场逐步完善，期待市场机构进一步充分利用试点政策支持，加大不良资产处置力度，市场处置规模有望稳中有升。

康德智库专家、上海市光明律师事务所刘大卫律师指出，随着金融科技的发展，不良资产处置市场逐渐规范化，政府和监管机构出台了一系列相关政策和措施，为不良资产处置提供了更多渠道和工具。同时，不良资产市场规模不断扩大，为投资者提供了更多机会。

具体在处置方面，中国东方资产管理股份有限公司发布的2024年度《中国金融不良资产市场调查报告》显示，课题组连续三年对商业银行处置不良贷款的紧迫性进行跟踪调查显示，商业银行处置不良贷款的紧迫性逐年增强，但处置难度有所提高。

刘大卫分析，不良资产处置市场尚未形成完善的定价机制，导致价格不透明和价格波动较大。此外，部分商业银行在不良资产处置中存在信息不对称和激励问题，需要加强风险管控和监督机制。市场竞争程度不高，需要拓宽市场参与主体和加强市场竞争。

杜阳告诉记者，不良资产处置过程中存在较高的风险，金融机构需要加强内控合规建设和全面风险管理，以确保资产处置过程中的合法合规和安全性；不良资产处置市场存在信息不对称问题，投资者和处置方可能难以准确评估资产的实际价值，影响处置效果。

对此，刘大卫建议，银行应加强风险管控，建立全面的风险管理体系，对不良资产处置过程中的风险进行识别、评估和监控，降低潜在风险；提高处置效率，通过引入市场化手段和创新方式，提高不良资产的处置效率和回收率；拓宽处置渠道，积极探索新的不良资产处置渠道和方式，如资产证券化、股权转让等，以满足不同投资者的需求。

（编辑：朱紫云 审核：夏欣 校对：刘军）