境外金融中心獲利連三降 市場預期下半年谷底翻揚

据金管会最新统计，2023年全年银行、券商和保险等三大境外金融中心税前盈余近18亿美元、年减21%，失守20亿美元大关。 图／联合报系资料照片

据金管会最新统计，2023年全年银行、券商和保险等三大境外金融中心税前盈余近18亿美元、年减21%，失守20亿美元大关，连三年衰退、更下探至少六年新低；市场预期，美国将在2024年下半年启动降息，将有助境外金融中心获利从谷底翻扬。

境外金融中心是指3O，包括银行国际金融业务分行（OBU）、证券国际业务分公司（OSU）、及保险国际业务分公司（OIU）。在2019年下半年全球疫情陆续爆发、2020年美国将利率降到史上低点时，一度让3O获利攻上近39亿美元的巅峰、成为金融业获利贡献的金鸡母。

近年三大金融境外中心获利概况

惟好景不常，随后全球封边境、冲击境外业绩，2022年美国又暴力升息、垫高资金成本，使3O获利一年不如一年，2023年获利仅剩下17.98亿美元、年减21%，连续三年衰退，更失守20亿美元关卡。

法人指出，虽2024年1月美债殖利率又回升到4~4.3%、加上美国利率仍持高档，让2024年1月OBU恐仍有债券评价损失、3O获利难见起色，但2月美债已趋稳，且下半年降息预期愈发明确，2024年全年境外金融中心获利仍可期。

金管会公布银行、证券和保险业等金融三业境外金融中心获利。

据统计，2023年59家银行国际金融业务分行（OBU），12月单月仅赚19.8亿台币，月减六成，因年底各银行加大提存呆帐、美国迟未降息也使资金成本仍高，续侵蚀利息净收益，债券评价利益也不如11月。

2023全年税前盈余18.3亿美元（以12月底台币30.7元计算，约折合562.6亿元新台币）、年减近二成。

银行局副局长林志吉说，OBU全年获利衰退近两成，主因美元利率走扬，OBU跟总行拆借的资金成本提高，导致净收益减少。

主力是自营业务（投资海外有价证券）的证券国际业务分公司（OSU）获利，2023年12月单月OSU赚816.8万美元，连两个月赚钱，主因是债券殖利率回落，评价利益增加所致。

2023年OSU全年亏损降到3,808.5万美元，是2022年一整年2,663万美元亏损额1.4倍，亏损额出现缩减，证期局官员说，2023年OSU亏损是因美国升息，券商持有外币债券承作附买回交易的资金成本增加，其次是卖债损失所致。

保险国际业务分公司（OIU）获利却欲振乏力，12月单月「红翻黑」转亏损355.7万美元，拖累2023年全年税前盈余降到617.8万美元、年减近八成。

保险局副局长林志宪说，2023年全年OIU获利衰退，主因是全球气候变迁造成巨灾损失幅度和频率增加，产险业和再保对OIU业务转趋保守，寿险则因美元升息影响造成业绩减少。