陆证监会：中美有意愿解决审计监管分歧 结果要看双方智慧初心

大陆证监会：中美都有意愿解决审计监管分歧，结果要看双方智慧初心。（达志影像）

针对美国证监会(SEC)主席近日就中美审计监管合作的关切，大陆证监会国际部负责人今天（31日）发布答记者问称，中美都有意愿解决审计监管分歧，结果要看双方智慧初心。

据路透3月11日引述2位知情人士表示，中美双方监管机构就审计监管合作的对话和磋商进展「比较顺利」，双方都展示了愿意解决问题的诚意，有望尽快达成共识。

「这个事一直在稳步推进中，虽然此前在审计标准上有一些不同的看法，但是总体而言还是向好向前，步调是积极的。」其中一位消息人士表示，接下来双方主要还是要在更细化的内容上继续往深入推进，包括「更具体的操作和原则上的磨合」。

大陆证监会国际部负责人表示，中方注意到近日美国SEC主席接受电视采访时就双方审计监管合作的表态。正如根斯勒先生所言，双方监管部门进行了深思熟虑、相互尊重和富有成效的对话。

这名负责人表示，自去年8月以来，中国证监会主席易会满和根斯勒主席已三次召开视频会议，商讨解决中美审计监管合作中的遗留问题。中方与美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)更是进行了多轮坦诚、专业和高效的会谈，双方的沟通还将继续。双方都有意愿解决分歧和问题，最终结果如何，要看双方的智慧和初心。

这名负责人表示，此外，对于一些企业被SEC列入有退市风险的清单，经向美国SEC了解，这是美国监管部门执行《外国公司问责法》的一个正常程序，列入清单的公司是否在未来两年真正退市，最终取决于中美审计监管合作的进展与结果。

3月8日，美国证券交易委员会（SEC）将5家中国公司列入《外国公司问责法》（HFCAA）的暂定清单，包括百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。受此消息影响，美股10日中概股集体重挫。纳斯达克金龙中国指数一度下挫逾10％。11日港股恒生科技指数盘中跌逾8％，午后跌幅有所收窄。

3月11日凌晨，中国证监会在官方微信公众号上回应美国证监会依据《外国公司问责法》认定5家在美上市企业为有退市风险的「相关发行人」。

中国证监会表示：「这是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤。我们尊重境外监管机构为提高上市公司财务讯息质量加强对相关会计师事务所的监管，但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。我们始终坚持开放合作精神，愿意通过监管合作解决美方监管部门对相关事务所开展检查和调查问题，这也符合国际通行的做法。」

中国证监会进一步表示：「近一段时间，中国证监会和财政部持续与美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）开展沟通对话，并取得积极进展。我们相信，双方通过共同努力一定能够尽快作出符合两国法律规定和监管要求的合作安排，共同保护全球投资者合法权益，促进两国市场健康稳定发展。」