美箝制陆企上市 证监会寻解方

针对中概股监管，中美交手概况　↑中国证监会4日晚间回应表示，中方愿意通过对话和合作，切实推进中美审计监管合作。图／新华社

美国众议院稍早前通过「外国公司问责法」法案，由于踩到美方新规红线的上市公司逾九成为中企，进而加剧市场对中美金融脱钩的忧虑。中国证监会4日晚间回应表示，中方愿意通过对话和合作，切实推进中美审计监管合作。此举被外界视为中方向美方释出沟通善意。

美国众议院2日通过的「外国公司问责法」要求，若企业无法证明其不受外国政府控制，或者美国上市公司会计监管委员会（PCAOB）连续三年不能对这家公司进行审计，其将被禁止在美国上市，已上市的企业甚至会被停止交易与下市。由于绝大多数在美上市的中国企业均踩到新规红线，引发中国政府关注。

中新网报导，中国证监会官员4日对此表示，美国监管机构暂时不能检查为在美上市中国公司提供审计服务的中国会计师事务所，这是跨境监管合作领域的问题，应当透过加强双边监管合作加以解决。

证监会官员强调，中方对于透过对话和合作解决美方关切问题，始终秉持开放态度。期待中美监管机构本着相互尊重的原则，就具体方案进行磋商，透过对话解决双方分歧，切实推进中美审计监管合作，共同为跨境上市企业营造良好的监管环境。

当前中美在跨境上市企业审计上的难点，源于中国政府要求，上市企业审计底稿等文件涉及机密，应存放在中国境内，不得传递至境外。外国监管机构若要对中概企业进行审查，需要得到中国政府同意后才能合作进行审查。多年来，中美迟迟难以对此达成共识，反而让市场投资人背负多余风险。

不过，面对美方锁定中概股频频出手，2020年8月底，中国证监会副主席方星海曾经表示，愿意配合美国监管机构，允许其对一些最敏感的企业进行审查。中方曾提议先由民营企业进行联合审查，再转向可能涉及国安问题的国企，但PCAOB则希望先由国企开始，而中方已在最新的提议中同意此事。

截至2020年10月，已经有217档中概股在美股市场挂牌交易，总市值高达2.2兆美元。但自4月中概股瑞幸咖啡爆发财务造假丑闻，以及5月美国参议院投票通过「外国公司问责法」法案后，在美中概股风声鹤唳。为求降低风险，京东、网易、新东方在内的10家中概股已经选择在香港二次上市。