社团法人9／1起可以开户加密货币交易

金管会通过施行的《虚拟通货平台及交易业务事业防制洗钱及打击资恐办法》，直接点名台湾市场上的8家加密货币交易商「纳入管理」，主要是要求客户开户、交易虚拟货币的实名制，若是台湾本地民众要有台湾的身份证，若是外国人则要有居留证或护照影本、银行开户证明等，而且过去开户时缺少的资料，现在都要补齐。业者透露，此一严格规定下，已有2家平台自动停止交易服务，也让部份境外人士却步，交易量有减少的迹象。

基于KYC/AML的纳管要求明确，虚拟通货交易商认为可以新增客源，因此重新研议曾经主动询问开户事宜的社团法人、基金会等。万旭浤资讯科技集团执行长、美国会计师郑旭高表示，根据前述办法第三条第一项，有关与客户建立业务往来关系时之条款，并未区分客户为自然人、法人（公司、社团法人或财团法人），按法律解释方法论，应无排除社团法人的道理。

MaiCoin表示，社团法人的业务内容不乏与国际关联，例如移工、外籍配偶等，随着虚拟货币在国际间的使用愈来愈广泛，连一般商业公司都有国外货款拿到比持币、稳定币，许多国际捐款也都接受虚拟货币，社团法人确有实际的需求。

对于开拓社团法人的开户管道，MaiCoin认为，基本规定和一般公司户没有差别，支援台湾注册公司以及海外注册公司，后者需排除美国、日本、FATF、OFAC 禁制国家，服务内容包括：国内公司使用新台币银行转帐交易虚拟货币，国外公司则使用美元银行转帐交易虚拟货币。社团法人则在开户申请过程，除在台登记证明，需另外准备募资计划书面资料，也要接受若要在台湾转成法币的提领金额限制。

基于虚拟通货在国内外法规上的严管，公司户开设虚拟通货帐户，实际上并不容易。交易商会额外要求公司户实质受益人声明和个人文件、交易授权委托书、客户资产来源及风险偏好调查表等等，而且交易商有开户的最后审核权。但是，至今仍有不少公司户成功开户，并在业外投资部份增加虚拟资产。