“3亿诈骗案”惊现“假国企”？成立两年搭上3家A股公司

2月22日晚，A股上市公司创意信息（300366）的一则公告引发市场关注。据称，公司在相关合同催收回款过程中发现涉嫌违法犯罪行为，向成都市公安局青羊区分局经济犯罪侦查大队报案。2月20日，青羊区分局送达《立案告知书》，认为公司报称的“240119合同诈骗”一案符合立案标准。此前报道：《又有A股公司遭遇诈骗？减少利润超3亿，警方已立案！》

结合创意信息此前公告，本案涉及创意信息、国网四川综合能源服务有限公司（下称“川综合”）、国宁睿能绿色能源科技有限公司（下称“国宁睿能”）、天津国宁睿能有限公司（下称“天津国宁”）等当事人。其中，创意信息为供货方，国宁睿能为货物的实际购买方，天津国宁系国宁睿能关联方。企查查显示，国宁睿能为华创绿色能源控股（深圳）有限公司（下称“华创绿色”）全资子公司。华创绿色为绿色煤电有限公司（下称“绿色煤电”）全资子公司。绿色煤电系央企中国华能集团的控股子公司。证券时报·e公司记者调查发现，国宁睿能的国企身份存疑。与此同时，国宁睿能与其他A股公司也有交集。

涉案企业疑为“假国企”

国宁睿能的上游股权结构存在疑团。据企查查，国宁睿能成立于2022年1月，现注册资本10亿元，实缴资本3亿元。国宁睿能的执行董事、经理为唐振东，监事为吴政锐。成立之初，公司的控股股东系一家名为伟美江山（北京）国际商务公司的民营企业。从成立至今的两年时间，公司股东频繁更迭。公司一度是国网综合能源服务集团间接参股的能源企业，但很快又成为中城新型城镇化基金下属控股企业。2023年3月27日，国宁睿能注册资本从10亿增至100亿元，赛俚斯城市建设发展（上海）有限公司（下称“赛俚斯城建”）成为国宁睿能全资股东。2023年5月24日，国宁睿能注册资本又缩减回了10亿元。同年6月26日，天津国宁成为国宁睿能的全资股东。天津国宁成立于2023年6月12日，为中国投资海外内投有限公司（下称“海外内投”）全资子公司。天津国宁的执行董事、经理为唐振东，监事为吴政锐，这与国宁睿能的人员配置完全一致。需要注意的是，央企中投公司2023年4月2日曾发表声明称，发现有不法分子通过伪造公章、虚假股权结构等手段，有意误导社会公众与中投公司存在关联，进行违法操作。根据中投公司披露的假冒企业名单，赛俚斯城建、海外内投赫然在列。国宁睿能现任控股股东华创绿色成为国企的经历也有些离奇。企查查显示，华创绿色原名“深圳鼎浩文化传播有限公司”，是一家从事互联网信息服务等业务的公司。自2015年成立后，华创绿色长期由自然人持股。到去年8月，华创绿色的经营范围突然变成了能源业务，股东也变成了绿色煤电。记者2月23日午间曾拨打华创绿色工商资料中登记的手机号码，但电话无人接听。

国宁睿能与两A股公司有大额交易

值得一提的是，虽然国宁睿能成立时间不长，但除了创意信息外，国宁睿能还与兴源环境（300266）、ST实达（600734）有大额交易。早前，兴源环境全资子公司浙江新至绿能建设工程有限公司（下称“新至绿能”）于2022年12月27日与国宁睿能签订了《物资采购合同》，国宁睿能向新至绿能采购储能设备，合同额为2.826亿元。按照约定，上述《物资采购合同》分多批下单提货，于2023年年底前执行完毕。其中，第一批货物价税合计6782.4万元。合同签订之日起1个月内，国宁睿能支付第一批货物价款的45%；合同签订之日起2个月内，国宁睿能支付第一批货物价款的30%；余款在验收合格后支付。2023年3月，针对投资者在互动平台上提出的关于上述合同“是否已按照合同约定供货并按期回款”的问题，兴源环境回复称，国宁睿能的主体设备落地计划延后两个月，其向公司支付的价款顺延，公司将根据客户的要求有序完成货物供应及安装调试等服务。去年6月，兴源环境通过互动平台透露，公司与国宁睿能签约的2.83亿元储能设备销售合同处于研发打样阶段。在2023年第三季度报告中，兴源环境表示，国宁睿能暂未支付合同预付款，公司已多次沟通对方，催促其按合同约定尽快支付款项，公司将在收到首付款后再启动交付工作。记者2月23日以投资者身份致电了兴源环境证券部。相关人士表示，公司一直在催促国宁睿能支付预付款，但一直没有进展。公司没有对该合同进行生产和交付，即便国宁睿能存在风险，对公司也不会造成损失。“没有拿到预付款，公司不会进行备货的。”该人士表示。ST实达也是国宁睿能的供货方。2022年8月，ST实达中标国宁睿能“双碳绿色能源中心应用服务采购标段1-45项目”。中标金额高达14.98亿元。项目内容主要为国宁睿能提供数字政府信息化、大数据平台以及智能化设备等产品及服务。此后，ST实达于2022年9月同国宁睿能签订了系列《年度框架采购合同》。2023年3月，ST实达披露，国宁睿能已下采购订单金额合计4.57亿元，其中公司已完成交付的采购订单2670万元，尚未履行的采购订单4.303亿元。根据合同条款，国宁睿能应于2022年12月28日前支付款项合计9125万元，但公司仅收到货款600万元。国宁睿能曾承诺在2023年3月31日前向ST实达支付剩余货款8525万元，但并未履约。2023年5月，ST实达称其已书面发函国宁睿能催收相关款项未果，决定解除《年度框架采购合同》，终止尚未履行的采购订单及其他未尽事项。综合来看，ST实达实际交付2670万元，回款600万元，剩余2070万元货款尚未回款。期间，国宁睿能曾以其部分自有财产对ST实达尚未收回2070万元的债权设定担保，担保期限自2023年3月31日至5月31日。在2023年半年报中，上市公司表示，鉴于担保期限届满，公司尚未收到剩余款项，公司将依据《担保合同》处置担保物回收款项，“目前，担保物处置工作正在进行中”。责编：彭勃校对：祝甜婷