交易商协会通报中介违规行为 有律所法律意见书签名由见习生替签

新京报贝壳财经讯 7月29日，中国银行间市场交易商协会（即“交易商协会”）发布典型违规情形专项提示指出，中介机构是债券市场的重要参与方，严格履行各项规定及约定，是其应尽义务，也是债券市场持续健康发展的基础。目前，律师事务所（以下简称“律所”）已经成为参与债务融资工具市场数量最多的中介机构。本着防微杜渐、提醒教育的目的，交易商协会梳理了四类律所典型违规情形，请重点关注、合规展业，避免出现同类情况。

其中关于“内部管理制度不健全、流于形式”，据交易商协会披露，部分律所存在的典型违规现象为：业务流程关键节点存在内部制度缺漏，内部管理制度执行不规范，法律意见书签名由见习生替签。

具体情形为：有的律所出具法律意见书缺乏内部审批程序，也没有建立健全的风险控制制度。有的律所未按照内部审核要求强化合规管理，对于内部审核意见，部分项目没有落实，部分项目未留存相应记录，实际执行流于形式。有的律所法律意见书的个别签字律师未参与经办相应项目，签名实际为律所见习生替签，律所不把关、不审核，内部管理制度存在严重缺漏。

交易商协会强调，作为法律服务的供给者，律师应当有更高的合法合规意识，也有充分的专业能力建立健全内部管理。上述情形反映出部分律所内部流程混乱、管理浮于表面，与自律规则对中介机构提出的要求不符。律所应提升内部管理及服务水平，全盘统筹，做好内控把关，提高债券领域的执业水平。

编辑 黄鑫宇