比音勒芬：两个报表中现金及现金等价物的概念和计算方式不同导致存在差异

金融界8月9日消息，有投资者在互动平台向比音勒芬提问：陈先生/谌女士，你好，经阅读贵司2023年报，发现年报P137，货币资金合计21.6亿，其中现金及现金等价物21.28亿。

年报P98，合并现金流量表中，现金及现金等价物净增加额-0.88亿，期末现金及现金等价物余额10.11亿。

请说明，为什么期末现金及现金等价物余额10.11亿与货币资金科目里的现金及现金等价物21. 28亿，差额巨大？

公司回答表示：主要是在两个报表中的现金及现金等价物的概念和计算方式不同而存在差异。

本文源自：金融界AI电报

作者：公告君