东莞银行16年IPO之路：正配合监管审核 更新数据继续冲击

本报记者 慈玉鹏 北京报道

深交所官网近日显示，东莞银行股份有限公司（以下简称“东莞银行”）已更新提交相关财务资料。2024年3月31日，东莞银行IPO申请文件中记录的财务资料已过有效期，IPO暂时中止。

东莞银行IPO之路可追溯至16年前。2008年，东莞银行首次递交材料。2012年，进入IPO“落实反馈意见”阶段，但2014年因未完成预披露而被终止审查。

2018年，该行重启上市，在广东证监局办理辅导备案登记。2023年，该行换道“注册制”，IPO上市审核过渡至深交所。

东莞银行方面告诉《中国经营报》记者：“近期我行更新了招股书财务数据，正在积极配合监管审核要求，因受到信息披露规则限制，暂不会针对公告以外信息予以回复说明。”

募集资金用于补充资本金

董事长程劲松在投资者声明中表示，东莞银行发行所得的募集资金在扣除发行费用后，全部用于补充资本金，以提高本行资本充足水平，增强综合竞争力。近年来，全球金融监管体系的改革进程不断深化，中国银行业监管机构持续加强审慎监管力度，银行资本监管日趋严格。该行资本充足率水平虽已满足目前的监管要求，但随着各项业务的稳健、快速发展和资产规模的不断提升，预计该行未来的资本充足水平将有所下降。

程劲松在投资者声明中表示：“为更好地满足监管要求，增强风险抵御能力，本行有必要在自身留存收益积累的基础上，通过外部融资适时、合理补充资本，进一步提高资本充足率水平，满足未来发展需要。”

从资本充足率情况来看，2023年年末、2022年年末和2021年年末，东莞银行资本充足率分别为13.75%、13.42%和 13.32%，可比上市银行均值同期为 13.11%、13.25%和 14.17%；同期，东莞银行一级资本充足率分别为 9.91%、9.75%和 9.34%，可比上市银行均值同期为 10.58%、10.68%和 11.40%；同期，东莞银行核心一级资本充足率分别为 8.87%、8.56%和8.64%，可比上市银行均值同期为9.41%、9.39%和9.63%。

对此，东莞银行在招股书中解释称，相对于上市银行，东莞银行的资本工具补充渠道受限，核心一级资本主要来源于留存收益，风险资产的快速增长加大对资本的消耗。

另外，东莞银行指出，资本补充压力制约业务发展。随着业务规模的持续增长，该行核心一级资本充足率与监管底线的缓冲空间偏小，面临较大的资本补充压力。由于中小银行特别是非上市银行资本补充渠道相对有限，主要通过内部盈利累积增加核心一级资本，不足以满足业务发展的需要，对本行业务发展形成一定制约。

从经营数据看，东莞银行稳中向好。截至2023年年末、2022年年末和2021年年末，总资产分别为6289.25亿元、5384.19亿元和4827.84亿元。2023年度、2022年度和2021年度，营业收入分别为105.87亿元、102.79亿元和95.11亿元，扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司普通股股东的净利润分别为37.65 亿元、36.48亿元和32.16亿元。

东莞银行方面告诉记者：“我行始终致力于经营的稳定发展，通过构建完善的风险管理体系、优化资产负债结构、推动业务创新及强化人才队伍建设，确保经营持续健康发展，为市场提供稳定可靠的金融服务。”

东莞银行在招股书中表示，截至2023年12月31日，该行总资产在广东省城市商业银行中位列第二名，存款规模与贷款规模在东莞地区中小商业银行均位列第二名。同时，通过和已披露的上市城农商行2023 年年末的总资产规模对比，该行2023 年总资产规模位列第14位。

东莞银行在招股书中提及，近年来，大型银行业务下沉及转型速度加快，不断挤压中小银行的业务空间，优质资产和客户的争夺日趋激烈。相比于大型银行，中小银行因网点、渠道、品牌影响力等方面的不足，获取资金、服务客户的成本较高，利差收窄更为明显，面临较大的市场竞争压力。

从参股情况看，截至2023年12月31日，东莞银行有7家参股公司，分别是邢台银行、东莞长安村镇银行、东莞厚街村镇银行、灵山泰业村镇银行、广发银行股份有限公司、中国银联股份有限公司和城银服务中心，其中，截至2023年12月31日，占股邢台银行9.79%，是该行第四大股东。

股权相对分散

东莞银行股权相对分散。东莞银行表示，截至本招股书签署日，直接持有该行5%以上股份的股东共一家：东莞市财政局，持股21.16%。另外，金控集团通过莞邑投资全资持有兆业贸易、中鹏贸易及银达贸易；金控集团、兆业贸易、中鹏贸易及银达贸易合计持有该行10.20%的股份。东莞市财政局和金控集团不存在关联关系。

从股东分类看，截至2023年12月31日，东莞银行股东共5186户。其中，法人股东79户，合计持有该行约18亿股股份，占该行总股本的76.91%；自然人股东5107户，合计持有该行5.41亿股股份，占该行总股本的 23.09%。

从净利差、净息差方面看，2023年、2022年和2021 年，东莞银行的净利差分别为 1.63%、1.72%和 1.82%，2023年和2022 年分别较上年下降9个基点和10个基点；2023年、2022年和2021年，该行的净息差分别为1.61%、1.67%和 1.79%，2023年和2022年分别较上年下降6个基点和12个基点。

从不良贷款率看，截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月 31日，东莞银行不良贷款率分别为0.93%、0.93%和0.96%。东莞银行表示，根据国家政策和市场变化，不断优化信贷资产结构，从行业、区域、客户和产品等维度，明确信贷准入要求，统一信贷风险偏好，加强贷款管理力度，严控增量风险。同时，该行加大了不良贷款的清收处置力度，化解存量风险，稳定信贷资产质量。

（编辑：朱紫云 审核：夏欣 校对：刘军）