台泥通過近300億元三大籌資案 歐洲發行歐元綠色公司債

台泥董事长张安平（中）、总经理程耀辉（右）8月在Cimpor执行长Suat Calbiyik陪同下视察葡萄牙Cimpor Alhandra厂。台泥／提供

台泥（1101）董事会13日一口气通过近300亿元的三大筹资计划，一是国内发行可持续发展连结的可转换公司债（CB）上限新台币80亿元；其次为了增资荷兰子公司Taiwan Cement (Dutch) Holdings B.V.（TCDH）而发行海外无担保转换公司债（ECB）上限3.5亿美元（约新台币111.7亿元）；第三由台泥提供TCDH背书保证3亿欧元（约新台币106.3亿元），供其发行绿色欧元公司债（Euro Green Bond）。

台泥指出，过去两年台泥皆透过GDR海外存托凭证筹资，此次于国内以及欧洲皆选择可转换公司债，预期可有效控制股本扩张，减轻稀释每股盈余。此外，看好整个企业集团在欧洲低碳水泥、能源、储能等各项事业未来发展，台泥将成为台湾第一家在欧洲发行欧元绿色公司债的企业。

台泥指出，绿色筹资代表公司将投入更多资金用于对环境友善的减碳及绿色资本支出，台泥是国内少数获得标普S&P Global Ratings、及惠誉国际Fitch Ratings投资等级(investment grade)信用评等的公司，且台泥在欧洲有包括生产低碳水泥、建置储能充电等实体运营并贡献稳健现金流量。

台泥此次增资荷兰子公司TCDH及该荷兰子公司TCDH发行绿色欧元公司债，主要为偿还今年3月扩大土葡低碳水泥投资之借款，以强化财务结构。台泥企业团于欧元资本市场发行债券，不仅可以让资金来源多元化，减少利息支出，并配合欧洲子公司的欧元收入发行欧元债券，减少汇兑风险。

在国内部分，台泥继今年8月取得柜买中心可持续发展连结债券之资格认后，发行可持续发展连结可转换公司债（Sustainability-Linked Convertible Bond，SLCB），台泥依照可持续发展绩效目标(SPT)订定温室气体减量目标，是以2016年作为排放基准年，设定2027年目标，台湾与中国大陆水泥厂温室气体范畴1排放量与范畴2合计排放强度，将减量14.9%。