适时优化信贷授信模型

商业银行作为金融的核心，应更加重视自身可持续金融的发展，尤其是商业银行的信贷授信业务，更应该与时俱进，更好地将信贷授信模型进行可持续发展因素的优化调整。

中国人民银行发布的《2022年11月金融统计数据报告》显示，我国11月末本外币贷款余额218.11万亿元，其中人民币贷款余额212.59万亿元；而11月末我国社会融资规模存量为343.19万亿元，贷款占社会融资总额仍在63.6%，这说明我国仍以商业银行的“间接金融”为主，也就是说我国商业银行的信贷和授信业务，仍是我国金融资源配置的主体和主渠道。

值得注意的是，近年来全球金融业都开始高度关注和聚焦可持续金融的发展问题。可持续金融是金融将环境、社会和治理等因素纳入企业或投资决策任何形式的金融服务标准。金融的可持续发展，是金融体制和金融机制随着经济发展而不断调整，从而合理有效地动员和配置金融资源，提高金融效率，以实现经济和金融在长期内有效运行和稳健发展。而金融、经济的可持续发展是既满足现代人的需求又不损害后代人满足需求的能力。

事实上，近年来我国的金融领域、金融行业、金融企业和金融市场都越来越重视可持续发展。可持续金融，作为一个可持续发展的整体，在经济、环境和社会方面对可持续发展和价值创造作出了重要贡献。进一步讲，可持续金融就是在保护和恢复生态系统、促进文化多样性和社会福祉的同时，确保和提高现在及长远的经济效率、繁荣和经济竞争力。时下的可持续金融包括可持续基金、绿色债券、影响投资、小额信贷、积极所有权、可持续项目信贷以及以更可持续的方式发展的整个金融体系。

值得关注的是，商业银行作为金融的核心，应更加重视自身可持续金融的发展，尤其是商业银行的核心业务。商业银行的信贷授信业务，更应该与时俱进，更好地将信贷授信模型进行可持续发展因素的优化调整，特别是要以符合可持续金融和可持续发展的两个基本原则，对信贷授信模型进行优化调整：

一是无浪费原则。动态或再生经济资源规模和质量的成长应该同经济体现在与未来的发展需要相吻合。二是无破坏性原则。动态或再生经济资源开发和利用过程中所形成的外部性效应的积累必须为正。因此，笔者认为，当下商业银行优化授信模型支持可持续发展势在必行且正逢其时。

首先，应更新理念，强化环境、社会和治理可持续因素在信贷授信模型中的权重比重。作为商业银行核心业务的授信管理，要量身定制信贷授信模型，重点支持好绿色金融、可持续金融、可持续经济及可持续社会的发展。尤其要以授信模型的优化，提高商业银行信贷经营可持续能力，推动商业银行基本业务的可持续发展，实现商业银行服务社会建设和发展目标的实现。新时代，金融行业和金融企业特别是商业银行应大力推动可持续金融，并将可持续金融作为商业银行的转型方向。与此同时，应加强业务人员的知识更新，特别要提高信贷人员、授信审批人员及银行经营管理者对优化信贷授信模型目的意义的认知，全面提高审批的决策质量与效率，让商业银行的信贷授信更好地服务于可持续金融和可持续发展。

其次，商业银行的信贷授信模型及信贷产品应更新企业财务报表考核权重，更多地增加考察企业长期价值创造的权重。商业银行的信贷授信要在不牺牲回报的情况下，引导信贷资金流向绿色、可持续发展的公司和项目，从而让金融促进加快向可持续发展经济的过渡。由此，商业银行的授信管理必须着力金融的可持续发展，必须聚焦可持续发展的要求。商业银行除了信贷授信模型优化外，也要优化信贷工具和产品，使信贷资源和信贷产品更好地适应可持续发展转型的需要。进一步讲，商业银行的授信管理及信贷产品要充分利用可持续金融的原则，不忘金融服务社会的初心，把金融资源和产品作为实现社会目标的手段，使商业银行的信贷转向更好地服务和支持每一个人人可持续、企企可持续发展方向。实际上，只有经济与商业可持续发展，金融才能更好地可持续，商业银行也才能实现真正的商业可持续和永续发展。所以，商业银行着力实现经济社会和治理等因素可持续发展，要结合理论、经验数据和现实及政策导向，将信贷授信模型及信贷产品一并优化好。

最后，商业银行应聚焦社会发展重点，进一步提高信贷授信服务中社会发展阶段性重点和保障民生的授信系数权重。商业银行应着力中国式现代化领域与项目，在其授信和项目审批时，应优先审评、优先发放，更好地加快中国式现代化建设进程。此外，商业银行的信贷授信和信贷投放，也要持续做好着力“六稳”“六保”、重点支持好“保交楼”等的优先支持，以商业银行的信贷力量，保障困难群体和困难企业复工复产复商复市，获得可持续发展，迎接更加美好的未来。

（作者系经济学者、建行研修中心（研究院）课程设计管理中心主任）