金管会修法 三银行资本适足率掉最多

他说，金管会去年12月7日修正发布计算方法说明，包括信用风险标准法、信用风险内部评等法（IRB法）、产出下限、作业风险及杠杆比率」等，原定明年1月1日起实施，但国际上没有强制执行时程，延后半年，国际上现仅日、加、韩修正。

市场风险部分，增订「新标准法」的资本计提规范，并将现行标准法修正名称为「简易标准法」，新标准法会提高加权风险性资产计算的风险敏感性；简易标准法会加重资本要求。

有三类银行须用新标准法，包括：前一年底个体资产总额达2.5兆元以上；过去三年底办理衍生性金融商品名目本金平均余额达100亿美元以上；银行或其母公司经指定为全球系统性重要银行（G-SIBs）或国内系统性重要银行（D-SIBs）。

另CVA、证券化等修正，放宽批次信用保证案件信用风险权数计算规定，有38家银行加权风险性资产会增1,500亿左右，证券化修正使整体银行风险性资产下降1,000亿元，修正前后全体银行平均普通股权益比率、第一类资本比率及资本适足率仅微幅下降。