《资讯服务》讯连转投资玩美移动Q3赴美挂牌 估值上看14亿美元

讯连表示，该合并案预计将为玩美移动筹募最高达美金3.35亿元的资金（约新台币93亿元），其中包括：Provident Acquisition Corp.以信托方式持有的美金2.3亿元（受限于适用的股东赎回权）；来自远期购买协议美金0.55亿元；来自私募增资案（PIPE）的美金0.5亿元。合并上市后玩美移动估值上看美金14亿元，其中的企业价值为美金10.2亿元（约新台币284亿元）。

依玩美移动与Provident Acquisition Corp.双方的公司章程及相关交易文件规定，此合并案的交割先决条件包含双方股东会同意，以及包括向美国证券交易委员会递件申请覆核完成等其他惯常的交易条件，目标在今年第三季度完成此合并案。

另外，讯连也将参与玩美移动与Provident Acquisition Corp.合并案并行的私募增资（PIPE），讯连预计投入金额美金300万元。

玩美移动因发行特别股，在玩美移动财报上依国际会计准则（IFRS）归类为透过损益按公允价值衡量的金融负债，因此当玩美移动估值上升，使该特别股（负债）的价值同时增加，导致玩美移动需依照国际会计准则规定而认列特别股（负债）帐面损失，连带使讯连2021年认列认列玩美移动亏损达7.96亿元，导致全年税后亏损5.63亿元，每股亏损7.21元。

讯连也强调，玩美移动本期的财报亏损是帐面上依会计原则认列的损失，而非本业营运造成的亏损，其在营运面上依然表现强劲，并将持续追求业绩高成长。

玩美移动于2015年自讯连spin-off拆分独立，是为美妆和时尚提供增强现实（AR）、人工智能（AI）、软体即服务（SaaS）解决方案。成立6年以来，快速的成为全球领先的美妆科技SaaS业者，服务超过400家美妆品牌，玩美所提供的企业解决方案已被全球20大美妆集团中的95％所采用，并和全球多家知名科技大厂达成战略合作。旗下APP下载总量在全球有超过9.5亿次下载。