觀察站／人頭公司帳戶 才是打詐大漏洞

诈骗泛滥问题成为民怨之首，为有效打击人头帐户，洗钱防制法子法三月一日正式上路，但目前司法实务在打诈面临的困境，并非只有个人人头帐户，人头公司金融帐户才是大麻烦，现今许多诈团早已不用自然人的人头帐户，而是不断设立公司并开设公司帐户，用人头公司帐户洗钱，但目前尚无听闻有公司帐户被开告诫书或裁罚，成为打诈最大漏洞。

近年诈团取得个人帐户不易，现今多以成立人头空壳公司，作为洗钱掩护工具，我国公司设立非常简单，公司法规定的公司资本充实原则早已名存实亡，主管机关只管公司登记的容易性，对公司资本是否真存于帐户，则完全无管制，诈团与洗钱大户看准这点，找人头开设公司及公司金融帐户，肆无忌惮地洗钱，检察官多次向经济部喊话，但始终不见具体作为，最近新北检侦办苏丹红食安案，发现同一地址登记很多公司，也存在相同问题。

洗防制子法告诫新制中，对违法提供人头帐户者经告诫当日起，可管控其五年金融活动，但这招对公司金融帐户根本没效，因为公司若涉洗钱被抓，只要换个统编，重新申请登记即可，没有任何限制，以致诈骗洗钱案不断，造成查缉费时耗力。

ＮＣＣ、金管会和数位部去年遭检察官点名是打诈三大战犯，高检署去年底举行诈欺情势分析记者会，表示打诈纲领一．五版实施以来，已进行九波电信诈欺专案，警示帐户数成长数由最高峰的百分之六十，降至去年第三季的百分之三十四，未来人头帐户案件会更少。

而事实上件数会减少，是因为高检署下令司法警察机关，要将同一被告在该辖区涉及的通报案件，统统并为一案移送，如此改变移送方式，诈欺件数自然会降低，事实上只是在玩数字游戏，诈欺案并没有减少。

打诈国家队目的是要跨部会处理各层面问题，但行政机关多认为打诈是法务部的事，孰不知诈团利用行政怠惰，让诈欺横行无阻。图／联合报系资料照片