《基金》报税季来临 双月配ETF节税有一套

永丰优息存股(00907)基金经理人张怡琳表示，境内标的的股利所得，课税方式适用「二择一制」课税，采「合并计税、8.5％抵减税额」或「分开计税、28％税率」，意即小资族可采合并计税，既坐领股利、更有退税的可能；若属于所得高、适用40%课税级距的存股族，则可采取分离课税，股利仅需采28%的课税级距，有助提高节税效益。

张怡琳指出，依集保户股权分散表统计，今年以来(截至5/12)，双月配的00907永丰优息存股ETF受益人数成长幅度高达28.3%，达20,450人，显示在市场震荡下，存股ETF买气持续畅旺，双月配「配息频率高、有助分散配息金额」的优势，也受到越来越多投资人认同。

00907永丰优息存股ETF主要追踪台湾优息存股指数，以存股概念设计、「为存股而生」的双月配ETF，纳入一篮子存股族最爱的金融传产标的，且指数设计以「产业稳」、「公司获利稳」及「配息稳」作为筛选出发点，加上双月配息的独特机制，既存股又节税。