假交易真退税！「洗钱教父」涂诚文疑诈领国税局3亿公帑潜逃

假交易真退税！「洗钱教父」涂诚文疑诈领国税局3亿公帑潜逃。(翻摄睿森银楼脸书）

检警追查「88会馆案」，意外查出有「洗钱教父」之称的台北市睿森银楼老板涂诚文，因涉及地下汇兑、洗钱、诈领税金。但涂男却疑似接到通风报信提前落跑遭到北检发布通辑，目前人间蒸发，行踪成谜。日前检警又有重大突破，发现涂诚文竟然利用购买大批GASH点数卖给香港公司后，又向国税局申请退税，诈取退税款项，近年来恐诈领3亿以上。

检警专案小组获报，自2020年起至今年10月间，涂诚文涉嫌透过幽默科技，向橘子集团和智冠科技购买大批GASH点数，之后将相关点数转卖给设在香港等境外公司，而包括香港、日本、韩国及东南亚等多国的玩家，均能利用GASH平台，做为数位内容付费的交易平台。

检警掌握，幽默科技假借「出口」名义，将购入的GASH点数转卖给香港的公司后，另向国税局申请退税，从中诈取退税后的款项，而这些貌似合法的交易，背后实则涉及以加密货币交易等方式，掩护地下博弈将赃款汇洗至海外等地下通汇服务。而涂诚文就是透过这样的假交易真退税的方式来诈骗全民的纳税钱，据了解，以幽默科技一年约20亿的营业额来说，这几年至少诈领公帑3亿元以上。

根据信义区国税局表示，外销出口，营业税原则上两个月申报一次，但也有一个月申报一次的，所以如果外销退税，原则上是两个月退一次。涂诚文就是利用这样的假退税手法，每个月都有大笔现金入帐，等同一年6次、三年高达18次。

针对这起事件，有律师就指出，按照涂诚文这样的手法，以一罪一罚来看，会依他的漏税金额、具体犯行、犯后态度、还有和国税局是否达成和解来做量刑考虑，且目前涂诚文行踪成谜，还涉嫌洗钱、违法银行法，很有可能会判的更重，可能会迎来最高30年的刑期。

此外，涂诚文因为诈欺，检方可能会加上一条组织犯罪防制条例去起诉被告，根据组织犯罪防制条例第2条，若三人以上以实施胁迫、诈术、恐吓为手段或最重本刑逾5年有期徒刑之刑之罪，所组成具有持续性或牟利性之有结构性组织，再者前项有结构性组织，指非为立即实施犯罪而随意组成，不以具有名称、规约、仪式、固定处所、成员，持续参与或分工明确为必要。