持股上市櫃公司逾5%股東注意 520前得申報否恐挨罰

金管会。图／本报资料照片

持有上市柜公司股份逾5%的股东注意了，5月20日前得做电子化持股申报，否恐挨罚，据金管会以2022年底统计数字来看，估新增3,307位股东需补申报、共约1,441家上市柜公司会受到影响。

证期局副局长黄厚铭说，证交所和柜买中心从去年底、今年3月已函请上市柜公司，去通知持股5%~10%股东需补申报的义务并确认通知到位，预计5月10日法规上路前会再提醒一次，等于这约3,307位股东会被提醒三次。

因新申报主体是持股逾5%的股东，若该股东是公开发行公司（投资上市柜公司）者就得自行上申报专区申报公告；若是一般自然人股东可请上市柜公司代为申报，申报资料都会揭露在公开资讯观测站的专区中。

为提升股权透明度、公司治理水准并和国际接轨，金管会是在2023年5月10日修正公布《证交法》43-1条和183条，将大量持股申报及公告门槛从10%降到5%，外界称为「揪出藏镜人条款」，并在公布后一年、即2024年5月10日实施。

2024年1月30日完成相关子法（取得股份申报办法），从5月10日起上市柜公司大量持股申报及公告门槛，将从10%降到5%，上市柜公司背后藏镜人股东将无所遁形。

依新规，持股上市柜公司逾5%、但未超过10%者，需在5月10日起的十天内，等于是5月20日办理第一次申报和公告，第一次仅需申报三项内容，一、取得人的相关资料，如股东姓名、身分字号等，二、取得股份总额和相关占比，三、取得目的。

依《证交法》规定，若持股逾期未申报，可处取得人24~480万元罚锾。黄厚铭说，已规划将此类申报公告案件行政委托给证交所和柜买中心受理。