初任公教人员7月将设个人退休金专户 114年开放自主投资

112年7月1日起初任公教人员将设立个人退休金专户，预计114年开放自主投资。（本报资料照）

考试院今院会，铨叙部以「公教人员个人专户制退抚储金业务之规划筹备情形」为题业务报告。考试院院长黄荣村于会中指示，在个人专户制于114年1月1日开放提供自主投资之前，公务人员退休抚恤基金管理局应办理充分的教育宣导，使公教人员更加了解相关流程，以及个人应如何思考投资类型的选择。

铨叙部报告指出，112年7月1日初任公教人员个人专户制退抚制度采行确定提拨制并设立公教人员个人退休金专户，公教人员退抚储金之收支、管理及运用等业务，业由铨叙部与教育部分别委任与委托公务人员退休抚恤基金管理局办理。

铨叙部说，为使各机关人员充分了解个人专户制退抚制度相关规定，铨叙部近期陆续办理人事人员退抚业务讲习会，说明个人专户制的退抚制度相关规范及实务运作。

基金管理局表示，为顺利推展个人专户制退抚储金业务以达成政策目标，已委由信托银行建置公教人员专属之个人专户架构，并规划建置数位化自主投资平台。

基金管理局说，由于储金开办初期个人专户中累积金额较小，依法将先由基金管理局统一管理运用；预计于112年底之前以公开招标方式选定投资顾问公司，借重专业机构协助设计不同收益、风险之投资组合，于114年1月1日开放公教人员于自主投资平台，选择适合自身风险属性之投资组合。

基金管理局表示，依公教人员个人专户制退抚制度法律明定，基金管理局开放自主投资后，选择风险程度最低的保守型投资组合，以及人生周期型投资组合内配置于保守型基金部位及依法规定由基金管理局代为投资的投资组合，均由政府保证收益，至于稳健型及积极型不予最低收益保障，这是基于财务自主及风险自负原则所设计，已经上路十年的私校退休个人专户制，也是采取相同的设计。

基金管理局官员表示，未来基金管理局将审慎设计不同风险属性投资组合置于平台供公教人员选择，提供适度保障，强化理财教育宣导，提高公教人员风险意识，建立正确自主之财务观念，确保参加人员权益。

对于外界关心初任公教人员个人专户制退抚制度采行确定提拨制，可能面临的高龄风险问题；基金管理局表示，主管机关在制度规划时，已为初任公教人员规划二层年金保障，同步完成公教人员保险法之修正，除了第二层职业年金采确定提拨制可自主投资累积退休金外，也搭配将第一层的公保养老给付强制实施年金并维持采「确定给付制」，给予基础年金保障并可持续支领至终身。

官员强调，另参照劳工退休金条例规定，规划年金保险（即延寿年金），作为超过平均余命后之年金给付之用，避免长寿风险；未来基金管理局亦将积极协调公私立保险公司，办理前开年金保险事宜。此外，可借由在职时之增额提拨及自主投资的适当配置，提高退休金专户累积总金额，也可延长退休金领取时间，以维持退休经济生活保障。

考试院院长黄荣村表示，112年7月1日个人专户制退抚制度采行确定提拨制并设立公教人员个人退休金专户，并规划于114年1月1日开放提供公教人员自主投资，基金管理局应于自主投资开办前办理充分的教育宣导，使公教人员更加了解自主投资及理财规划相关事宜。

黄荣村强调，基金管理局应秉持强化个人退休金财务自主性及兼顾退休所得适足保障之原则，竭力完善自主投资平台及退休金自主管理机制，并落实资讯透明公开等相关配套措施，期使退抚储金业务能顺利运作并持续精进，保障参加人员退抚权益，建立永续的退休金制度。