金管會啟動銀行「問責地圖」 明確內控疏失責任範圍…最快明年底上路

银行董事长、总经理、副总等高阶经理人要注意了，金管会将启动「问责地图」。 联合报系资料照片

银行董事长、总经理、副总等高阶经理人要注意了，金管会将启动「问责地图」，最快2024年底前，各银行得建立「责任地图制度」，全面盘点董总等高阶经理人职能与权责，并全得签妥「责任声明书」，银行内控一旦有缺失、谁失职究谁责。

银行主管坦言，金管会屡屡有重大裁罚案时，都会要求各银行需究责相关业务主管，但可能因银行内部权责划分不清，很难算到底谁失职、谁该负责；未来各银行建立「责任地图」，权责明确，就可对当责之人究责。

依银行公会拟定「银行业导入责任地图制度」的自律规范，适用对象涵盖董事长等所有高阶经理人。所谓「高阶经理人」是指负责银行关键职责并具有决策权者，包括董事长、总经理、副总、总行各部门主管等。

各银行「责任地图」须记录银行管理与治理架构整体样貌，包括董总等高阶经理人权责分配、各自呈报对象，确认各高阶经理人的权责范围并由该经理人签署责任声明书。责任声明书至少留存五年，异动时需更新、交接纪录也得留存至少五年。

各银行责任地图制度的执行架构需分四大阶段，一、定责，协助各高阶经理人厘清权责，二、当责：高阶经理人明确了解权责范围并可评估资源是否充足。三、问责，当银行发生重大违失时，应启动问责程序，分析原因并判断是内控设计失灵、或是内控未落实所致，并依此去对应需被问责的对象。

四、最后启动究责，厘清需被问责者后，再进一步评估被问责对象是否已克尽其督导和管理责任，衡酌缺失情况并进行后续究责程序。

责任地图制度执行者，则是各银行的董事会。该自律规范也要求，银行董事会辖下需设置「问责委员会」。

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