金融业踩雷、金融诈骗频传 明年金检重点一次看！

在俄乌战争、疫情肆虐、美国暴力升息下，国内外情势变化剧烈，金管会已加强紧盯国内外风险管理。像近期公股行库在欧洲疗养院集团Orpea S.A.授信案踩雷46亿元，金管会已在今年11月已赴英国伦敦对2家国银伦敦分行办理实地金检，并将Orpea S.A.授信案纳入检查，将视检查结果给予适当处理。

金管会指出，明年在「因应国内外政经环境变化之风险管理」部份，会加强金检国内外投资风险与不动产授信风险。在「国内外投资风险管理」共5项，主要涵盖海外暴险因应国际金融情势变化之风险控管、海外与大陆地区授信与投资受当地政策影响之风险控管、机构对疫情及升息环境衍生风险之因应对策等。

而「不动产授信业务风险管理」有3项，主要涵盖购屋、余屋及土建融放款之征授信作业、利率风险定价及贷后管理，工业区土地贷款资金用途、闲置工业区土地授信作业、不动产业保证业务集中度控管、金融机构对央行办理不动产抵押贷款业务规定之遵循等。

另外，近二、三年金融诈骗案飙升，金管会也将「防制诈骗」列为金检重点，共2项，占比2.2％。重点涵盖防杜贷款诈骗之内部控制机制、协助民众防制诈骗相关措施（含关怀提问、疑涉诈欺帐户预警机制、异常交易辨识及虚拟帐号控管等）。

而监理重点仍放在「金融韧性」上，共33项，占比35.5％，分为六大类，包括：「资本与财务韧性」尤其是寿险及产险公司的自我风险及清偿能力评估机制（ORSA）之办理情形。「网路安全与资讯韧性」主要涵盖金控公司对子公司更新资讯系统及网路安控与资安维护之督导与检视、资安专责单位与专责主管之职能发挥、防范主机系统及程式异常之控管、网路安全措施、供应链风险管理、资安人力与训练、营运持续管理机制等。

还有「公司治理」，尤其是大股东沟通机制／关系人、企业间财务费用管理等，在「有控制能力股东之沟通机制、董事会及功能性委员会职能运作、负责人兼职与费用报支及分层负责之管理机制」等加强金检。

另外「金融消费者保护」则是主要涵盖认识客户、商品适合度评估、公平待客原则、金融友善文化暨服务措施（含身心障碍及高龄客户权益保护[如视障者网路银行及行动应用程式APP等]）之建立及执行（如董事会作为、内部督导机制等）、个人资料保护（含金融机构间资料共享指引之遵循）等。

随着数位帐户、电支兴起，「数位金融安全及电子支付业务」中像是线上开户及服务申办之使用者个资或交易安全机制、身分确认与异常交易监控机制、警示帐户及伪冒开户之申报及监控等也会是金检重点。

在永续金融／绿色金融部分，金检查核重点为投信发行的ESG相关主题基金之资讯揭露事项情形。

在跨业别其他共通项目检查重点：包括「法令遵循」、「防制洗钱、打击资恐及反武器扩散落实情形」、「转投资管理」等3大类，其中转投资管理包括投资暨并购管理规范及控管机制、海外重大转投资公司（含参股）之投资管理、重大业务经营陈报机制等。

在「各业别其他新增（修）检查」重点主要包括：票券公司对免保证商业本票自律规范遵行情形及票债券投资资金调度作业、寿险公司之保经代业务往来管理（包括电话行销业务）及金融资产重分类之法令遵循、产险公司之保险商品开发设计流程控管等。