买保险也可抵扣个税,“税优系”产品扎堆上新

极目新闻记者 徐蔚

2023年度个税汇算将于6月底截止,近期,多家保险公司上新“税优系”保险产品(含税延型保险产品),包括税优医疗险、税优长护险、专属商业养老保险等。消费者购买这类保险产品,可以抵扣个人所得税。

业内人士认为,在消费者、保险公司和监管部门的多方合力之下,“税优系”保险产品市场还有很大的发展潜力,对促进险企业务发展,完善我国医疗养老保障体系以及对消费者个人享受税优政策,都大有裨益。

多家公司推出“税优系”产品

5月份以来,多家保险公司连续推出“税优系”保险产品。例如,太平人寿发布2024税优商业健康保险——太平惠鑫保护理保险;平安人寿宣布推出其首批税优健康险产品——“e万家”税优医疗险和“智盈倍护”税优护理险。同时,保险中介平台也“上新”多款税优健康险,如中荷岁岁享护理险、阳光寿C养老年金险、中英福临门养老保险等。

“智盈倍护”和“惠鑫保”均支持0周岁至70周岁投保,前者保障终身,后者保障至被保人年满100周岁后的首个保单周年日0时。保险责任方面,两款产品均有一次性护理保险金或身故保险金,这也是市场上多数产品的标配。值得一提的是,“惠鑫保”还包含限定次数的长期护理保险金。

据了解,我国针对税优健康险、税优养老险的政策,经过近十年的发展,已经逐渐从试点走向成熟。

2015年,财政部、国家税务总局、原保监会印发《关于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通知》,从此拉开了税优健康险的序幕。2016年1月1日,该险种开始试点;同年3月4日,人保健康签出国内税优健康险第一单。2017年7月1日,试点政策在全国推广实施。

2023年7月,国家政策持续加码。金融监管总局发布的《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》,将税优健康险产品范围由单一的医疗保险扩展到医疗保险、长期护理保险和疾病保险三种。同时,还突破了被保险人必须是本人才可以享受个税优惠的限制。投保人对本人还有父母、配偶、子女投保的商业健康险也能享受相应的税收政策优惠。

今年5月,国家金融监督管理总局发布《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》,其中也提到,丰富税优健康保险产品供给,让相关政策惠及更多人民群众。

资深保险经纪人孙雅杰称,税优健康险是一种具有全面保障和税收优惠特点的健康保险产品,未来“税优系”保险产品可能会向长护险、疾病险和医疗险方向发展,增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。

消费者如何进行抵税

当前,2023年度个人所得税汇算已经接近尾声,消费者普遍关心如何抵税。

孙雅杰接受极目新闻记者采访时介绍,从“税优系”保险产品的节税效果来看,消费者投保税优健康险之后,所缴纳的保险费可以在当年(月)计算应纳税所得额时予以税前扣除,每年最多可抵税额2400元。同时,在个人养老金制度方面,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除。

以某款互联网税优护理险为例,假设一位月收入2万元的40岁男性投保,每年交2400元,交10年保终身。月收入2万元对应的个人所得税税率是20%,可以享受每年480元的个人所得税减免(2400元*20%=480元)。这意味着投保人实际上每年交的保费为1920元。

在“税优系”保险产品扩容、常态化运行的同时,适用于个税申报的流程也越来越简便。个税申报的操作非常便捷,全程电子化。例如,消费者购买税优健康险后,在电子保单中会显示税优识别码,在个人所得税App申报界面中的“其他扣除项目”中选择“商业健康险”,将税优识别码复制粘贴后根据提示操作即可完成申报;个人养老金的税优申报则更简单,在个人所得税App进入“个人养老金扣除管理”,点击“一站式申报”即可自动查询验证凭证,确认凭证信息后,即可完成个人养老金信息的扣除提交。

抵税时消费者应当注意的是,本年度投保的税优健康险,可在次年申报时用于抵税。这意味着,如果今年购买的税优健康险,要等到明年才能抵税。此外,要辨别一款商业健康保险产品是否可以享受个人所得税政策,主要看保单凭证上是否注明税优识别码。

(来源:极目新闻)