信托2.0计划 加速信托法制转骨

前排由左至右：信托公会秘书长吕蕙容；诚品会计师事务所创办人黄鸿隆；中华法务会计研究发展协会名誉理事长林贤郎，后排由左至右：信托公会组长彭德伟；信托公会组长张大为；中国文化大学法学院院长王志诚；铭传大学副教授林盟翔。（图／信托公会提供）

我国「信托法」已施行25年到了该转骨的阶段！信托公会理事长雷仲达7日指出，我国「信托法」于民国85年颁布迄今已逾25年，有鉴于现今我国高龄人口快速成长之际，民众对于人生各阶段所需的财产管理需求也日益多元，在主管机构推动信托2.0计划政策的时刻，也正是重新审视信托法制的适当时机。

中国文化大学法学院、台湾金融研训院、公益信托诚品法务会计研究发展基金、社团法人中华法务会计研究发展协会、诚品联合会计师事务所与信托公会于2021年10月7日假研训院菁业堂，共同主办「信托法及信托业法修正趋势」学术研讨会，邀集产学人士于会中就多个议题发表论文，并进行综合座谈。

雷仲达表示，金管会推动信托2.0计划其立意在于鼓励信托业发展除用于投资理财外之「真正」的信托，让国内信托业务发展也能学习国外常见的信托功能；而国内主要是依信托法相关规定办理，因此信托法制的完备就非常重要。

信托公会秘书长吕蕙容表示，信托2.0计划四大主轴，这一年来的执行成果，大致均已达成目标：在「法规及业务检讨」部分：信托业因应信托2.0组织调整部分，已持续进行中。金管会已参采信托公会建议，发布修正行销订约管理办法第25条，将整合业务之贡献度，纳入信托业务人员之薪酬及分行考核考量。金管会已开放信托业与保险业金控子公司间共同行销保险金信托业务，信托公会并已拟具自律规范。信托公会已拟具「我国专营信托公司发展可能性建议」、「加强对不动产投资信托基金管理之相关法令研究」，及家族信托之法制及税制建议，报送金管会钧参。

在「人才培育、宣导及产学合作」部分：高龄金融规划顾问师认证之相关课程，已于2021年4月开始招生上课，第一期总计有1199人报名参训。参训人员涵盖银行、保险、证券从业人员及长照人员、社工、律师、药师等跨领域人员，预计今年11月20日测验后，即有第一批高龄金融规划顾问师可提供客户服务；信托业者与大专校院之产学合作，截至2021年第3季，计有13家银行分别与10家校院系所深耕合作，培育信托专才。信托公会已制作信托2.0宣导短片，向民众宣导。

在「跨业结盟」部分：透过「跨产业创新服务推动平台」积极地召开多场会议，邀请信托业及合作业者分享与健康照护产业、社福团体等跨业合作的成功经验，并建立「信托业跨产业结盟合作业者资料库」，上线后迄自第3季已有26家金融业参与，已登录33家合作厂商，提供信托业办理跨业结盟合作及创新服务之参考。

在「评鉴奖励机制」部分：信托公会已拟具「中华民国信托业商业同业公会办理信托业推动信托2.0计划评鉴作业要点」，将于明年办理信托业推动信托2.0计划评鉴事宜，评选出优良的业者由金管会加以奖励。