婴儿潮成退休潮 大陆退休金够不够花？

婴儿潮成退休潮，大陆退休金够不够花？图为市民在上海银行排队领取养老金。（中国经济周刊）

大陆《中国经济周刊》9月30日报导，60年前「婴儿潮」，如今已演进成「退休潮」。公开数据显示，大陆60后群体，正以平均每年2000万人的速度持续退休。很大一部分是独生子女的父母。由于缺少多子女供养，主要依靠养老金。目前中国建立由三个支柱构成的养老保险体系，第一支柱是基本养老保险，第二支柱是企业年金和职业年金，第三支柱包括个人储蓄性养老保险和商业养老保险。根据大陆人社部数据，截至2021年底，中国养老金第一支柱占比65.76％，第二支柱占比34.23％，第三支柱占比0.01％。

报导称，中国养老重任主要由第一支柱承担。据大陆人社部、全国社保基金数据显示，截至2021年末，中国养老金第一支柱——基本养老保险参保人数达10.3亿人，规模为6.8兆元，占比65.76％。第二支柱企业年金和职业年金参保人数7200万人，年金总规模为3.54兆元，占比34.23％。第三支柱商业养老保险规模为4亿元，占比0.01％。

在人口老龄化的背景下，三大支柱的占比结构比较容易出现第一支柱独木难支的局面。

第二支柱企业年金参与度低，职业年金发展势头猛

近年来，中国积极推动第二支柱的发展，以缓解基本养老金的压力。

企业年金是指在政府强制实施的公共养老金或国家养老金制度之外，企业在国家政策指导下，根据自身经济实力和经济状况自愿建立的补充性养老金制度。

职业年金是指机关事业单位及其工作人员在参加机关事业单位基本养老保险基础上，建立的补充养老制度。

2016年退休的李志，此前在一家大型央企工作，每个月单位都会为其缴纳「企业年金」。退休6年来，他每个月基本养老金7000元（人民币，下同），加上企业年金每月给他补充养老金1000元，退休后每月实际收入8000元。

第三支柱养老金兼具风险保障及投资属性，近几年加速推进。

所谓第三支柱养老保险，就是个人储蓄性养老保险和商业养老保险。今年4月，大陆正式推出《关于推动个人养老金发展的意见》（《意见》），指出参加人每年缴纳个人养老金的上限为1万2000元。国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。2022年7月初，成都已成为四川省个人养老金先行城市。

7月23日，天风证券刊发研究报告《个人养老金：需求、管道与产品展望》（《报告》）指出，第三支柱壮大或具备必然性。理由是，从实际来看，第一支柱可实现的替代率（指养老金替代率，是劳动者退休时的养老金领取水准与退休前工资收入水准之间的比例）有限，第二支柱受众面临瓶颈，因此第三支柱的发展或成为必然。

养老保险问题说到底是社会问题，对于那些有能力的高知退休人士，更多人选择「老有所为」来解决退休后养老金与退休前收入形成的落差。

目前，越来越多的低龄老年人有强烈的再就业诉求，希望能够「老有所为」。目前中国的退休制度，男女退休的年龄不一样。男性年满60岁，女干部年满55岁、女工人年满50岁可退休。而大多数国家的法定退休年龄是65岁。

截至2021年底，大陆60岁以上人口达2.67亿。据测算，「十四五」时期，60岁以上老年人口总量将突破3亿，占比将超过20％，进入中度老龄化阶段。2035年左右，60岁以上老年人口将突破4亿，占比将超过30％，进入重度老龄化阶段。

为应对老龄化，今年2月21日大陆国务院印发《规划》关于「实施渐进式延迟法定退休年龄」指出，尽快实现企业职工基本养老保险全国统筹，实施渐进式延迟法定退休年龄。这意味着延迟退休越来越近，延迟退休也将给「老有所为」创造更多发展空间。