风险资本计提新制 银行业才不是那样解读

银行机构的「风险资本计提计算方式」将有新版上路，主要规范银行的不动产授信融资，多数市场说法是银行机构可以因新制而有更多的放款承作空间，中华信评今(5)日表示，这个新制的目的，不是为了放款成长，而是「提高不动产授信的风险定价」！

新的风险资本计提计算方式，将会依据贷款成数(LTV)进行区分。若贷款成数低于80％，则依据新制计算的风险资本计提水准便会低于现行规定；若贷款成数超过80％，依新制计算的风险资本计提水准就会高于现行规定。国内银行房贷的平均未偿还LTV比率通常低于80％。

根据金管会最近的预估，风险资本计提新制将使银行的法定资本适足率提高88到107个基本点。

中华信评为标准普尔全球评级台湾子公司。中华信评分析师周怡华表示，中华信评采用全球一致性的「风险调整后资本模型」，在该模型中，除将经济风险列入考量外，每种风险类别亦会套用不同的风险资本计提，来计算风险调整后资本比，由中华信评授予评等之银行的平均风险调整后资本比为11.2％。这些银行通常都有较其评等等级最低门槛高100至200 个基本点的缓冲空间。

「因此，提高后的法定资本适足率，并不会使银行业整体资本水准有所提升」，周怡华指出，银行机构应不会因此次的风险资本计提法规松绑，而追求不动产相关授信业务的大幅成长。自2019年起，所有国内银行均已达到法定最低资本要求。截至2020年9月，银行的平均资本适足率较法定最低资本要求高出300个基本点。

周怡华亦表示：「中华信评预期，在风险资本计提新制上路后，国内银行将维持审慎的态度，并在不动产相关授信方面更具选择性。」 而且，更何况政府近来针对特定类别的不动产与建筑融资采取较为严格的授信措施，可能会抑制银行过度积极地追求在不动产授信业务方面的成长。