《国际金融》借壳上市太热 传美国SEC展开调查

外媒报导，知情人士透露美国证券监管机关已经开始对华尔街空壳公司的并购狂潮展开调查，也正在搜集有关承销商如何管理相关风险的信息。

消息人士透露，美国证券交易委员会（SEC）近几日来已致函华尔街银行，征询其有关特殊目的收购公司（SPAC）的交易信息。

SPAC公司即是上市的空壳公司，其上市筹资的目的是为了收购未上市公司，让收购标的得以借壳上市，从而避开传统的股票首次公开发行（IPO）程序。

消息人士表示，SEC在信函中要求银行自愿提供相关信息，这表示此事尚未达到正式展开调查的层级。但也有消息人士表示，这封信是由SEC执法部门所寄出，意味着它们可能是正式调查的前导。

消息来源透露，SEC希望了解SPAC交易费用、交易量，以及银行对这些交易进行内部监察所准备的防控措施。另有消息来源表示，SEC询问了有关法遵、呈报与内部管控等问题。

SEC尚未回应媒体置评请求。

根据Refinitiv提供的数据，在超宽松资金环境的推波助澜下，华尔街正迎来近年最大的淘金热，今年才过了一季，全球SPAC交易已经暴增至1,700亿美元，超越去年总额1,570亿美元，并创下历史新高。

SEC本月已警告投资人不要因为名人背书而投资空壳公司，并表示该监管机关正密切关注SPAC的讯息披露与其他「结构性」问题。