量身打造传承模组信托 解决企业主接班难题

目前民营银行安养信托余额第一大的玉山银行，近年成立「传承模组信托」，让高资产客户可依不同传承理念，选择对应的信托架构，透过差异化的信托设计满足不同传承期许、保全与公益需求。

玉山银举例说，某企业主及夫人提及近年因年纪增长，想规划将公司经营及股权传承给子女，但又担心子女继承后，股权变动，影响公司经营，所以希望继承不影响企业永续。

财管人员即与信托专家团队共同合作，先了解顾客需求，之后团队共同讨论，最后透过承作「本金他益孳息自益信托」，将名下股权分10年移转至投资公司，每年存入股票价值合计约1亿元至信托专户，投资公司主要股东为子女，孳息作为本身退休资金来源之一，信托期间其仍掌有股权控制权，借由信托达到传承规画。

中信银的「家族信托创新传承平台」也依客户的多重需求，量身打造模组化信托方案。例如「跨生命周期传承信托─生前赠与结合身后继承」的模组，将「生前赠与」与「身后继承」设计在同一信托契约，委托人不用分别签订赠与型信托、保险金信托及遗嘱信托等多道繁杂程序，子女受赠或继承取得资产或保险金，同时纳入信托财产管理范围，让财富传承无缝接轨。