新金管会主委课题2 保单受益人介入权 修法有谱

要保人因欠债欠税，保单遭强制解约，争议见曙光。图／业者提供

欠债或欠税被强制执行名下财产，连同保单也将被强制解约。金管会17日表示，欠债或欠税的要保人跟保单被保险人、受益人未必同一人，强制解约后保障失效，且不易再买到同款保单，因此金管会正研议修正保险法，增加保单「受益人介入权」，一个月内确立修法方向。

保险局局长施琼华表示，国外已有受益人介入权的相关制度，国内则必须修保险法，在保单尚未发生保险事故启动理赔前，都属于保单要保人（付保费、缔约者）的财产，因此大法庭已作出解释，认为保单可被执行强制解约，还钱给债权人或缴税等。

施琼华分析有两种情形，一是受益人、被保险人与要保人不同人，如替配偶、父母、子女买保单，保单被强制解约时，被保险人及受益人权益会受影响，基于事故发生后的保险利益，受益人在取得要保人同意，并与债权人协商，如部分还款后，可将受益人变更为要保人，取得保单不执行强制解约，目前正研究如何执行这类受益人介入权。

第二种是受益人与要保人为同一人，因为欠款的就是要保人，这部分有保价金的主约确定不能执行受益人介入权，附约部分仍要研究。

施琼华表示，如很多健康险、伤害险是附约形式，一年一续，几乎没有保价金，若有保价金的储蓄险或寿险被强制解约后，是否可保留附约的保障，不要被法院强制执行。

现行保单附约有两机制，一是主约与附约间有「延续条款」，主约失效时，附约可继续缴款、存在；二是主约解约后，附约也不存在。

施琼华指出，健康险与伤害险附约是保障型商品，尤其是健康险，也许年轻时就投保，年纪大、罹病时已买不到，日前已修正保险商品审查注意事项，希望各保险公司要在保单条款中加入附约延续条款，维护保户权益。

施琼华表示，受益人介入权已完成委外研究，金管会正讨论受益人与要保人不同人的部分，可行使受益人介入权，预计一个月内可定案；但受益人与要保人为同一人部分，希望主约被强制执行时，附约可留下来，但险种、态样多，还有待找出解决方案。