《金融股》善用信托 兼顾养老规画及资产传承

年近七十的陈太太退休前在贸易公司担任业务，目前名下有一间房产、 股票及存款，儿女皆已独立生活，平常独居，以劳保年金及股息支应日常生活。近期有感于身边好友因新冠肺炎骤然离世，开始思考应如何妥善规划财产分配及儿女继承问题。但房子、股票及存款价值不尽相同，未来税金计算方式也各有所异，若不及早规画，百年之后是否会造成子女争产，破坏兄妹感情？但现在自己身体状况仍康健，也需要预留未来生活、医疗及住所等费用，因此苦恼着应如何妥适规划财产分配。

「信托」的特色之一是具有时间递延效果，委托人可以指定财产分配 的时间点及受益人，再依委托人「信托目的」，量身设计符合委托人内心想法的信托契约。华南银行针对陈太太的担忧，建议可采用「本金他益、 孳息自益」的信托架构进行规画，陈太太名下房产及股票，可透过信托约定，将每年房屋出租的租金收入及股利，于信托期间内归陈太太所有，以保障日后的生活，待信托契约终止后，房产及股票将归其子女所有，并可指定一人取得房子、另一人取得剩下的财产。一个设立良好的信托，可为自己的财产建立护城河，善用信托工具提早约定财产分配方式，才是最佳的资产传承规画。

「变老」是每个人一生中必经的过程，「信托」可兼顾养老规画及资产传承，由银行协助管理个人财产，避免子女挖空或遭不肖人士诈骗，保障自己老年日常生活。