劳保月领比较划算？「一次领未必吃亏」这1招多领10个月

退休金该如何规划，需要仔细思量。（示意图／shutterstock）

为了保障劳工退休后的生活，政府提供「劳工保险（劳保）老年给付」、「国民年金保险（国保）老年年金」与「劳工退休金」等3项社会保险，其中劳保去（2022）年有159万人请领为三者最多，其又分为「一次领」或是「月领」。

有人认为「一次领」可能不敌人性，很快就花完，另一派人说，若有做好理财规划，「一次领」比较好；理财专家则表示，「一次领」还是「月领」，牵涉到请领年龄、投保薪资、机会成本、收支管理和人性考量等因素，须审慎规划，才能安享天年。

「一次领」等同放弃年金，必须考虑下半生寿命能活多久、并拥有良好的理财能力，领钱后能否保持纪律、收支平衡都是需要克服的课题，除了要让退休金按规画累积，还要做好年月收支报表，定期检视退休金配置是否需要优化、持续工作、维持储蓄。

试算「一次领」及「月领」老年给付，若投保以最高薪资级距45,800元、年资40年计算，一次领基数为50，可以领到229万元，月领则为24,988元，两者直接相除为91.6月，也就是领年金累积7.6年，就等于一次领总额，以台湾平均寿命79年，若65岁退休，平均余命14年，显然月领比较划算。

不过，若要选择「一次领」可以留意一点，劳保年资给付金额计算方式为「最后三年平均月投保薪资X年资基数」，满60岁之前，保险年资每满一年就按照「平均月投保薪资」发予1个月；若年资逾15年超过的部分则以满1年给予2个月，合计最多以45个月为上限。

又依劳保补充条款规定，60岁以后的投保年资最多可再计算5年，也就是可以多领10个月，合计60岁以前一次请领老年给付，最高可领50个月。

举例来说，张先生从22岁工作到59岁，劳保年资累积共36年，退保前36个月之月投保薪资若为45,800元，申请「一次领」，最多只能领45个月，也就是4,5800元X45个月＝2,061,000元；张先生若继续工作到61岁再退保，就可以领到50个月，也就是45,800元X50个月＝2,290,000元，足足多领229,000元。