法界：有隱匿金流 才是洗錢

民众党主席柯文哲妻子陈佩琪被爆多次利用ＡＴＭ存款，将逾600万元不明资金存至自己与三名子女的银行帐户。图／联合报系资料照片

民众党主席柯文哲妻子陈佩琪被爆多次利用ＡＴＭ存款，将逾六百万元不明资金存至自己与三名子女的银行帐户，遭质疑恐沦为洗钱罪被告。然而，单纯透过ＡＴＭ处理款项，未必即涉犯洗钱；洗钱罪的构成要件为何？律师分析是否「隐匿金流」为判断关键。

律师翁伟伦指出，单纯透过ＡＴＭ存款多次将资金存入自己和子女的银行帐户，实务上很难构成洗钱罪，首先得厘清存款人是否知悉资金来源为贿款等犯罪所得，再者，因为是透过银行端处理资金，仍有金流可以查询，且也不是存至人头帐户，而是自己与子女的户头。

翁伟伦说，要构成洗钱罪嫌，必须有「隐匿金流」的特别动作，或是利用人头户制造金流断点，若以陈佩琪ＡＴＭ存款的行为，要称她涉及洗钱仍「言之过早」，毕竟她目前仅将资金单纯存在银行，且父母透过、借用子女帐户存款，也是常有的、可以预期之事。

翁伟伦认为，若陈佩琪及子女将存入的资金，再度汇到海外，或是购买虚拟货币洗钱，又或是购买钻石、黄金等携至国外，才比较有可能构成洗钱。

法界人士指出，根据洗钱防制法规定，洗钱构成要件包括掩饰、隐匿犯罪所得来源，或使他人逃避刑事追诉，而移转或变更特定犯罪所得；掩饰或隐匿特定犯罪所得的来源、去向、所有权；或收受、持有或使用他人的特定犯罪所得。