《金融》财富交接潮 四成高资产者未有传承规划

企业家在处理财富交接议题时，必须面对事业本身尤其通常为最有价值的财产，而且难以交接。六成企业家对平均分配资产感到困难；近半数（47%）企业家希望将企业传给家人，但许多也并未制订遗产规划，也没有就传承进行过对话，或为进行顺利的财富交接设立预期目标。

瑞银财富管理总裁兼瑞银集团欧洲、中东及非洲总裁Iqbal Khan表示：「投资者大都希望继承流程顺利进行，但继承计划不足可能会更耗费成本，并可能导致无法解决的家庭冲突，每个家族都有不同的价值观，应该由专业团队帮助他们制定客制化的策略，以保存对他们来说最重要的东西。」

财富交接可能是一件复杂且牵涉个人情感的问题，而且许多投资者都非常担心，家族之间会因为继承决策而产生冲突三分之二的投资者对如何以其认定公平的方式分配财富感到困扰，尤其当继承人财产分配不均时更是困扰。选择偏袒部分继承人的投资者，对于他们这么做的理由都非常清楚，其中 80% 将更多财产分配给与他们关系更亲近的继承人。其他投资者则以继承人的财务需求，以及继承人未来需负担较多投资者老年生活照顾责任，作为财富分配的理由。

对继承人来说，进行财富相关的对话也相当困难，但太晚讨论继承计划，则可能带来下列挑战：三分之一的继承人表示，曾经历冲突和至今仍未解决的家族问题；近半数受访者表示，开启沟通大门的最大障碍之一，就是害怕让人觉得自己很自私；在过去曾经接受继承的投资者当中，十分之四表示希望其父母能够更公开透明的处理继承事宜；在曾经担任遗嘱执行人的投资者当中，有 64%表示执行父母或亲戚的遗愿非常困难。

家族内不同的互动也可能使继承计划复杂化。拥有继子女的家庭，在分配资产时需面对更大的挑战。在混合型家族中，有87%觉得难以公平分配资，而非混合式家族则为62%。无子女的投资者较可能会捐赠更多予所支持的慈善事业，占40%，而拥有子女的投资者捐赠予慈善事业的占则30%。

大部分投资者与其继承人都同意，最好的方案是持续地进行有目的的沟通，且约半数投资者表示有意愿委任专业人员协助进行财富交接事宜的讨论。