KY公司募资 金管会祭3＋3紧箍咒

另外三项是与本国上市柜公司拉平的规定，一是新增延长申报生效条款，如募资案曾被金管会退件、撤销或废止；前一年受金管会依证交法处分二次以上等，募资案申报生效日由现行12个营业日拉长为20个营业日；二是增加退件条款；三是连续二年税后亏损者，要检具健全营业计划书，才可申请现增发行新股或具股权性质公司债。

证期局副局长蔡丽玲表示，目前第一上市柜公司共108家，其中，上市77家、上柜31家。2019年KY公司共有15件在台募资案，金额共30亿元；2020年有24件，金额97亿元；2021年共19件，金额则有115亿元；今年至3月有3件，金额10亿元，新的规定是强化KY公司的募资管理，同时也衡平KY公司与国内上市柜公司的规范。

金管会将修正「外国发行人募集与发行有价证券处理准则」，预告60天，新规定预计8月上路。在同一修正案中，金管会亦开放外国兴柜公司可来台发行国际板债券，以进一步活络市场。

新规定中针对KY公司先前曾出现大陆子公司财务函证不到、财报出问题等，进行强化募资后管理的新三项措施。一是延长承销商对KY公司募资案的保荐期间，由现行募集完成年度及其后二个会计年度延长至三个会计年度，若券商监督上有疏失就会被记点，5点其承销案生效日会被延长为20个营业日，10点就会被退件。二是募资计划实际执行有重大差异，应提报董事会及股东会办理计划变更。

三为加强募资资金管控，KY公司重要子公司若在大陆，应将在台募得资金存放在台资银行或其海外子（分）行，并依计划支用。