勞保年金何時領最划算？

「听说劳保老年年金活愈久、领愈久，那我如果提早领，是不是赚愈多呢？」有些退休族可能曾经这样盘算过，事实上这样的观念并不正确，其实退休金提领时间可以自己决定，而且愈晚开始提领，老年年金可以领愈多；相反地，愈早领则领愈少，早领、晚领来回最多差40%！

劳保年金开始领取给付的时间点，会决定年金总额多寡。 图／freepik

愈早退 反而领得愈少

依劳保局的规定，老年年金给付虽有法定请领年龄的限制，但并非每个人都计划在该特定年龄退休，若想提早于法定请领年龄前办理退休，可以选择请领「减额年金」，或是想延后退休则可以请领「展延年金」。

换句话说，在不同的时间退休，所领到的总金额会有所不同。且原则上愈早退休能领的就愈少，愈晚退休则领取愈多。

因此，开始领取给付的时间点会决定领取的年金总额多寡，所以并不是愈早退休愈好！

提前领 最多5年为限

若是想要提早退休，保险年资满15年的被保险人最早可于「法定请领年龄」的前5年，请领减额老年年金给付；也就是说，被保险人最多可以提早5年请领减额年金。因为提早请领，因此请领的金额会被扣减，每提早一年则减给4%，最多减给20%。

举例而言，若李小姐110年、59岁想退休，但因110年的法定请领年龄为62岁，因此李小姐算是提早3年退休，其减额年金的减给比率为3年×4%=12%，也就是只能领取原来年金的88% 。

延后退 最高多领2成

而展延年金的道理相同，被保险人达法定请领年龄时可选择延后退休，并请领展延年金，而最多可延后5年。每延后1年请领，则年金给付会加给4%，依此类推最高加给至20%。

假设李小姐于110年、62岁时，刚好达到法定请领年龄，但她不想急着退休，此时她可选择请领展延年金；若她于延后请领上限67岁退休（延后请领之年龄上限为62+5岁），则可多领到5年×4%=20%的展延年金，等于能领取原来年金的120%。

若离世 遗属可以续领

然而，若是被保险人在老年年金给付期间，便不幸因病或意外过世，这样对被保险人来说极不公平。因此，劳保局在这方面也有相应的措施。

按照劳保条例规定，若被保险人在领取老年年金期间死亡的话，遗属可以请领遗属年金。而其中，遗属年金每月可领取的金额为原先被保险人劳保年金的50%。假如李小姐每月可领取的劳保年金为14,880元，若她不幸于年金给付后6年身故，则李小姐的丈夫，每月可领遗属年金为7,440元（14,880元×50%）。

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