年金保險+信託 提高退休保障

退休。示意图/ingimage

【撰文：王俪玲】

最近财团法人中华经济研究院发表最新「国人安心乐活享退调查」，显示有高达6成国人仰赖政府退休金，但据劳保局资料，2023年台湾民众平均劳保年金领取金额少于2万元，比基本工资还低，无法维持基本生活所需。若再加上长照与医疗等需求，国人退休准备严重不足，建议民众应提早增加年金保险及安养信托等规画，才能有效降低长寿风险。

由于台湾高龄化、少子化的人口结构，劳保基金财务缺口日益严重，未来在持续年改趋势下，民众领到的劳保年金将更少，而商业年金保险可为民众提供另一个退休后稳定的现金流，协助民众补足政府退休金的不足，抵抗长寿风险。

年金保险依给付时间可分为即期年金及递延年金，前者以一次趸缴方式缴交保费后可立即获得年金给付，适合即将退休或刚领到退休金的高龄长者选择；后者须缴交保险费一段期间后，保险公司才会依约定给付方式给付年金直到被保险人身故为止，适合有长期退休规画或较年轻族群。年金保险商品亦可细分为定额年金、利变型年金以及变额年金3大类别，目前市场上以利变年金和变额年金较受欢迎，年金商品种类十分多元，可投资ETF、基金等，也有附保证型年金可降低投资风险，民众可多了解后再选择适合自己的保单。

近年许多高龄者因资金运用不当，造成晚年生活困顿，建议民众可透过年金保险结合信托的方式强化退休的财务保障。安养信托与年金保险结合模式可分为2种：第1种是将已有资金以信托方式购买趸缴型即期年金险，因趸缴型金额相当可观，大笔金额较易有高龄诈保的案例发生，透过信托规画可避免被不当投资标的诈骗资金；第2种是将年金保险给付之年金拨入安养信托专户，以防资金滥用，且可依据实际需求安排相关服务项目，如每月拨付生活开销、安排定期缴交安养机构及看护等费用，同时可防止自己失智或失能时，其年金给付遭他人诈骗，有效强化退休保障。

目前有不少金融业者推出安养信托与年金保险结合之商品，并同时搭配其他金融产品，如以房养老贷款，让高龄者可同时借由购买即期年金保险及申办贷款方式，拓展未来现金流来源，亦可降低以房养老贷款潜在现金流不稳之风险，而每月获得之资金再透过安养信托方式，将退休金妥善用于长照、生活等高龄财务需求，有效保障长者金融安全。故年金保险结合信托可让退休保障更加分，民众可多多利用，乐享退休生活。

（本专栏作者为中华民国退休基金协会理事长、台湾风险与保险学会理事长）