人头帐户泛滥 法部拟修《洗钱防制法》增订人头帐户罪

法务部检察司长黄谋信（陈志贤摄）

针对台湾诈欺犯罪猖獗，法院经常以人头帐户没有犯罪故意，判决无罪，导致人头帐户泛滥问题，对此，法务部1日表示，已研议《洗钱防制法》修正草案，拟增订「人头帐户」罪，追究提供人头帐户者刑责，并针对「收簿集团」、诈团「收簿手」增订刑事处罚，填补现行法处罚漏洞。

法务部检察司长黄谋信表示，因应实务上诈欺犯罪手法变动快速，往往扩及洗钱犯罪，为更有效遏止诈欺、洗钱等金融犯罪，扩大打击面，法务部自2021年开始研议《洗钱防制法》修正草案，并已多次召开修法研商会议进行讨论。

黄谋信说，目前修正重点包含：1.修正洗钱罪之法定刑，针对「犯罪所得达新台币1亿元以上」者加重处罚。2.增订利用虚拟资产或第三方支付工具为洗钱犯罪之刑事处罚，全面防堵新兴洗钱犯罪手法。

3.增订人头帐户罪，对于「无正当理由提供人头帐户，致影响金流者」，独立为洗钱犯罪类型，解决目前实务上提供人头帐户者处罚证明问题。4.针对收簿集团增订刑事处罚，填补现行法处罚漏洞等。

法务部指出，因本次修法变动幅度大，尚有部分条文仍待各界意见整合及凝聚共识，法务部持续密集召开修法研商会议，邀集相关权责单位、学界及实务专家交换意见，就修正草案进行审慎评估，后续将加速修法期程。