新投资力量 8月底揭露合格ESG基金名单
催生新「公道」力量。证期局6日公布，已订定投信募集发行ESG相关主题基金，应至少符合八大特征，才能算合格的ESG基金，从8月底会公布在ESG基金专区，证期局副局长郭佳君表示，合格的ESG基金会与永续有正相关，若被投资标的与基金投资政策不符，如发生公司治理不佳、高污染、弊案等，基金可能应调整投资部位。
也就是说，未来若企业是高污染产业、未善尽劳工保护、男女平权、环境永续及公司治理等，这些ESG基金必须先督促公司改善，否则将可能出售这些公司的股票。
郭佳君表示，目前国内共有14家投信发行所谓的ESG基金，共有21档、规模1102亿元，但以新规定来看，都要增加揭露事项，将在半年内调整；另外还有5家投信已获准5档新的ESG基金，申请募集上限1千亿元，但目前仍未募集发行，未来亦要符合相关规定。
证期局新订的合格ESG基金八大必须特征即，一是投资目标与衡量标准符合永续标准，具体说明衡量实现永续投资目标实现程度的评量指标；二是永续投资策略与方法，即基金所采用投资策略类型，将ESG因素纳入投资流程的具体作法及评估方式；三是ESG相关投资配置比例至少6成，但郭佳君表示，国外ESG基金相关投资比例都有7成以上，各投信要说明基金持有符合ESG相关投资重点标的占基金净值的最低投资比重，并说明如何确保基金资产整体运用，不会对永续投资目标造成重大损害。
四是设定ESG参考绩效指标，若基金有设定追踪ESG绩效指标，应说明指标的特性，及是否与基金相关ESG投资重点保持一致；五是是否有排除政策，即要标明基金投资是不是排除哪些不投资，如高污染或争议产业不投资。
六是要明列风险警语，即基金ESG投资重点的相关风险，郭佳君表示，目前国际上对ESG基金定义仍未一致化，含主观判断在中，所以基金要揭露相关投资风险；七是尽职治理参与，说明ESG基金适用的尽职治理政策及执行方式，以及投信公司尽职治理报告的查询方法或途径。