付1.8亿美元 瑞幸与美SEC和解

瑞幸咖啡财务造假事件簿

美国证券交易委员会(SEC)于当地时间16日表示,在美上市概股瑞幸咖啡已同意支付1.8亿美元罚款,就其财务造假指控达成和解,创下美股中概股史上最大笔罚单。SEC指出,仍在持续调查瑞幸,此次和解意在确保瑞幸的受害投资者机会获得经济补偿

2020年4月2日,瑞幸咖啡自曝2019年第二季至第四季期间的财报造假,虚增人民币(下同)22亿元交易额,引发中美监管部门对该事件展开调查,瑞幸随后也在那斯达克交易所停止交易,进入退市程序

券商中国报导,SEC于当地时间16日在纽约南区的地方法院提起诉讼,指控瑞幸咖啡违反美国联邦证券法的反欺诈、上报、帐簿记录与内部控制条款。SEC在诉状中指出,瑞幸在2019年公开揭露的财报中,有意和实质性地夸大收入与支出,并严重低估净亏损

对此,瑞幸咖啡虽未承认或否认上述指控,但同意达成一项和解协议内容包括支付天价罚款。而这笔罚款可能会与瑞幸在开曼群岛临时清算程序中,向证券持有人支付的特定款项进行抵消,而将资金转移给证券持有人则需要大陆监管部门的批准。

SEC将向纽约南区法院提交拟议和解协议,但这项和解协议还需得到法院批准才能生效。另外,市场分析指出,接下来瑞幸咖啡还将面临投资者的集体诉讼,而瑞幸很有可能面临高额赔偿。

界面新闻引述美股诉讼律师郝俊波表示,SEC的诉讼案和投资者所提起要求赔偿的民事集体诉讼,是不同的两个诉讼。

对于民事部分,郝俊波透露,集体诉讼已经选出首席原告,按照程序,瑞幸咖啡还可以向法院申请动议驳回诉讼,但是从目前的情况来看,既然瑞幸已经和SEC达成和解,那么申请驳回案件成功的可能性几乎为零。在正常情况下,瑞幸咖啡和投资者应该也会以和解告终,除非其已完全放弃该诉讼。他说,的确也有些公司会「耍赖」,既不和解也不赔偿,但如果一家公司还要正常经营考量到美国司法系统影响,应该还是要慎重对待诉讼案。

尽管瑞幸咖啡官司缠身,但随着大陆消费复苏,该公司已开始盈利时代财经报导,瑞幸稍早传出上半年业绩亮眼,除受新冠肺炎疫情影响而暂时未营业的300多家大学门市以外,瑞幸剩余的4,000多家门市,在7月就达到单店现金流为正。瑞幸高层预计,2021年将整体盈利。