退休金自己存2／不用主打月配息 讓人怦然心動的退休金帳戶要做好這5件事

投资有分长期目标和短期目标，退休规划是属于长期目标，最重要的是要有纪律。该图为AI产生。图片来源：Freepik.com

金管会想推动「台湾个人投资储蓄帐户」（TISA），却拿不出税负优惠，在国外，像是日本、英国、泰国等有提供第三层个人储蓄帐户的国家，都是采取双轨制，并搭配税制优惠的规划。他们是怎么做的呢？

英国的双轨制，分成自行投资个人退休金SIPP和个人储蓄帐户ISA两种，彼此存在差异化的税制额度和提领机制，举例来说，SIPP税务减免额度较高，但提领时需缴税，且提领时需满55岁，若要提前需支付高额罚款，适合需要长期增值的退休投资；ISA则是随时可提领，提领时不需要缴税，属于短期灵活的储蓄选项。