全台首档国际板社会责任债由汇丰承销 发行面额3亿美元
▲全台首档国际板社会责任债由汇丰承销，发行面额3亿美元。（图／路透）
汇丰（台湾）商业银行近日宣布协助韩国最大的信用卡公司「新韩信用卡公司」（Shinhan Card）完成国际板社会责任债券定价，发行总额为面额3亿美元，票面利率为 1.375%，期限将维持5年。
汇丰昨（3）日举行ESG线上投资趋势分享，被问起韩国为何选择在台湾发行绿色债券，私人银行及财富管理董事总经理兼亚洲区首席投资总监范卓云表示，这现象反映了已在亚洲看到可持续投资的趋势；并说明，由于投资人对ESG投资需求上升，带动更多企业积极布局绿色融资，包括不同国家也会选择在亚洲不同的市场进行融资，这些情况在未来将成为新常态，企业在发行绿色债券的时候，除了要考虑融资成本，还有不同市场的供求状况，因此，韩国企业选择在台湾发行绿色债券，也是明显考虑台湾市场内投资人对这种场品的需求，相信将来还会有会越多同类型绿色融资活动。
继去年成功发行新台币30亿元的绿色债券后，汇丰台湾今年再度承销社会责任债券证明其对协助环境或社会达到永续发展的承诺；汇丰台湾表示，这是全台第1档在柜买中心国际板债券市场挂牌发行的社会责任债券，也是今年截至目前为止韩国发行人在国际板筹资的最大金额案件，该社会责任债券预计于6月底正式挂牌交易，所募得资金将依据「新韩金融集团」(Shinhan Financial Group)的永续发展债券框架及其永续发展目标，用于融资或再融资符合社会效益的计划或活动。
汇丰台湾企业暨金融同业处负责人中野泰直表示，「这一档新的社会债券建立在汇丰长期的永续发展基础上，并希望在快速成长的永续金融市场中发挥领导作用，同时结合汇丰的国际网络及跨境服务专长为各地区的客户创造机会，加速永续转型。」他进一步指出，随着投资人对于永续型商品的需求迅速增加，这将进一步鼓励金融市场推出对环境、社会以及公司治理(ESG)有助益的筹资与投资工具，而社会责任债券可望在ESG金融中占有更重要的地位。在全球致力推动永续经济的大背景下，为具有积极社会影响力项目募集资金的社会责任债券，逐渐发挥关键作用。根据彭博调查， 2020 年全球共有逾 138 档社会责任债券发行，发行额较同期增长逾7倍至 1,477 亿美元，在整体永续发展债券市场的占比大幅提高至 20.2%。与此同时，依据国际资本市场协会(ICMA)的定义，社会责任债券除了须符合《社会责任债券原则》（Social Bond Principles），其募集资金必须用于支持符合社会效益的项目，且在投资流程中，社会责任债券应遵循4个核心组成部分包括募集资金的使用、项目评估及筛选流程、资金管理和信息披露。汇丰台湾说明，这次社会责任债券是由汇丰台湾担任共同簿记行（Joint Bookrunner）以及台湾主办承销商(Lead Manager)，此不但有助于推动台湾国际债券市场之交易动能，对于台湾资本市场国际化及金融业务多样化的发展，都具有正面意义。台湾国际板债券的发行量逐年升温，据统计，2020年全台全年突破600亿美元，创下单年发行的新高纪录，随着后续连锁效应的带动下，国际板债券市场的发展也有机会吸引更多国际发行人参与，进而提升国内金融业者开发与设计相关业务的经验及竞争力。