退休理财术－迎人生幸福下半场 可善用安养信托

银行推动安养信托背景及其功能

为因应高龄及少子化趋势，金管会于2020年9月1日发布信托 2.0「全方位信托」推动计划，在本国银行的推动之下，国银在安养信托之受托资产总额多有显著增长，显示安养信托愈来愈受到民众的重视。国银表示，若民众考量未来居住品质，又担心年老失能无法掌控财产，就很适合透过安养信托提前规划人生幸福的下半场，并举例其功能和实际应用情形。

国发会统计，台湾即将在2025年迈入超高龄社会，65岁以上之高龄人口将于明年超过20％，为了提前规划好人生退休后的下半场，已有愈来愈多民众透过能提供老年退休生活保障、兼具保障个人资产和投资理财的安养信托服务做好准备。根据土银统计，去年土银的安养信托受托资产较2020年底倍数成长，资产总额成长11倍；永丰银行统计今年上半年服务客户数、资产本金皆较去年底成长逾2成。

永丰银行表示，安养信托主要有四大功能，一是资产保护，即信托财产具安全、独立性，避免遭他人觊觎或侵占；二是专款专用，即由受托人依约定或指示代为给付生活费、看护或医疗等费用，保障未来生活经济来源，免除后顾之忧；三是自主规划，即信托财产可视委托人状况约定适当、有效率的运用方式，例如，存款、投资基金等有价证券；四是信托监察人把关，可指定亲友、专业人士或社福团体担任，监督受托人信托事务之执行是否符合受益人利益。

永丰银行指出，「信福预守」预开型安养信托便可帮助民众及早规划、逐步存入资产，包括台外币存款、保险金或基金赎回款等，皆可拨入信托专户集中管理，并可自主配置投资运用方式，如银行活存、定存，亦能投资基金、海外债等理财商品。透过客制化事前约定，银行可协助客户妥善安排年迈时生活所需，确保即使遭遇意外、失智或失能等状况，资产也能获得安全管理，并依约提供客户高龄照护及医疗给付等各项保障。

国泰世华银行举例，一名86岁客户因罹患糖尿病及黄斑部病变，虽有五名子女，却只有大女儿愿意照料，在缺乏资金支付生活及医疗开销下，该客户只好变卖名下土地，不料儿子却回来争产，该客户怕儿子回家争卖地款，其余家人也担心长辈的养老金引发家庭纷争，故希望将这笔钱能用来照顾到她身故为止，若有剩余的钱再分给继承人。

国泰世华银行规划建议，该客户与银行成立提供年满55岁以上高龄者与身心障碍者之「幸福守护安养信托」服务后，由银行管理养老金，约定由信托专户「专款专用」支付该客户生活费、医疗费及看护费用等，并依照该客户大女儿（信托监察人）指示给付其他临时款项，让客户无忧面对未来。