专家传真－别怕和银行打交道！中小企业纾困妙方
企业寻求资金纾困，负责人的信用往来纪录是影响企业信用很重要的因素。图／本报资料照片
笔者担任企业财务顾问多年，接触企业数众多，也在此次新冠肺炎疫情中执行经济部融资协处计划协助受影响企业辅导。在辅导时猛然发现不少受此次肺炎影响的企业，平时营运顺畅且没有融资需求，鲜少跟银行打交道，看似经营得宜却是融资过程的阻碍。因此在这里分享借贷的「眉角」，让企业知道该如何跟银行建立良好关系，在真正有资金需求的时候可以顺利取得银行给予资金融通的支持？
首先是资金需求拟定，完整的需求规划可让银行快速理解资金用途。企业应针对营运项目做短、中、长期资金用途规划，注明资金的用途、并预估未来现金流量。
其次是财务资料的建立，公司帐本、支出凭证、往来存汇款记录以及所得税结算申报资料均为重要财务证明，平时就该确实制作，以供必要时提供给往来银行查询。
接下来就该挑选两家主要往来银行，并建立往来关系。第一步须先了解各银行的经营特点：是否大量配合政府的政策贷款、地点远近…等因素。选定银行后，将其设为与客户、厂商间主要业务资金往来帐户，举凡存款、汇款、支票、借贷…等等皆在此帐户进行，让公司存折有进有出，并切记不可出现退票或贷款逾期还款的状况。另外亦可设立薪资转帐专户，留下进出纪录，借由企业帐户的活络与借贷，累积企业信用。更重要的一点是，缺钱时要贷款、赚钱的时候也一定要维持融资额度，才能持续维持与银行之间的良好信用及互动。
平时应收集政府及银行提供的优惠贷款方案，找出最适用且最优惠的方案。除优惠贷款，政府还设有常设性的咨询机构。以联合辅导基金会为例，拥有一群专业资深的财务顾问，针对企业做营运与财务诊断并提供相关规划及建议，并进一步协助企业与银行间沟通协调。
最后最重要的一点是企业负责人的信用纪录。负责人的信用往来纪录是影响企业信用很重要的因素，现金卡以及信用卡的预借现金等皆为减分的项目，企业负责人切勿踩此红线。