专家传真－打造企业家族的永续基因

根据资诚《全球暨台湾家族企业调查报告》，对比他国具有百年以上成功传承经验的家族企业，台湾的家族企业对于传承与接班议题，偏重于「掌握企业控制权」相关之行动；但对于有助于维系家族跨世代和谐与凝聚力之「价值、信仰等治理议题」相对缺乏作为。此现象可能源于台湾家族普遍没有百年传承的经验，因此尚难体认「治理韧性」及「建立传统」对家族永续繁荣的重要性，另一方面也相当程度反映了台湾根深蒂固「重硬轻软」，制造业的务实性格。

有传承家族基业企图的台湾企业家族应在「刚性企业管控架构」（如设立家族信托／闭锁性控股公司集中股权，设计黄金特别股规范所有权、控制权和受益权的使用及移转，以确保家族经营权稳定掌持并照顾家族成员之生活福祉）之上，覆盖以「柔性家族治理体系」来掌舵家族与企业的长期发展方向，可以采取之作为包括：制定家族宪法、设置家族议会、家族委员会，并明定接班人培育计划等。

本文主要提出三项家族治理之奠基原则与发展指引，「企业家族的永续基因」，即：家族价值、公益使命与家族品牌愿景。「家族价值」炙刻了家族成功之道，历久弥新的家族价值是家族赖以生存传承的基础要素；与时俱进的「公益使命」系结家族与社会的同舟共济及永续成长；引人向往的「家族品牌愿景」，将磁吸跨世代族人的凝聚力，并赋予家族面临困境的韧性。

1、在家族宪章中定义具有正向意义的家族价值论述。家族企业创办人在一生辛劳拼搏奠基事业，累积丰裕家产之后，最终想要传承给后代子孙的真的只有事业和财富吗？还是他经一生历练、学习、反省所淬炼出来的人生与事业的成功方程式、价值和信仰呢？宣示具有正向意义的家族价值论述，除了供后代了解先人创业之初衷，凝聚家族成员向心力，亦将有助于家族与企业间的互存共荣。

2、以成就公益为家族使命，系统性投入永续社会、慈善公益、影响力投资。系统性的将家族价值理念与社会价值规范（如ESG）结合和运作可以具象并强化家族价值，亦将回向凝聚族人的向心力，是传承家族价值效率极高的策略做法；和外部慈善公益组织协作可以扩大家族价值的实践和其对社会的影响力，进而提升家族品牌的内涵深度；影响力投资除了支持永续使命，外部新创团队无限且多样的创新能量也将促进、带动家族企业的内部创新。

3、以家族价值建立隽永弥新的家族品牌愿景。「品」字三口，分别代表家族的价值、品格与信仰；「牌」是具体呈现家族的「品」字三口，进而擦亮家族招牌。将家族治理导入品牌管理思维主要目的为以家族品牌作为家族愿景跨世代传承的载体，把家族价值、品格与信仰投射出动人、后代族人愿意追随的愿景。家族品牌管理基本作为包括：整理出一套真实的，属于家族的历史、文化和故事，将其内涵的价值、信仰、成就等转化成可唤起强烈记忆和感受的家族自我形象和图腾及其他情感刺激来传递家族价值，并形成愿景追求的指引。