利变型保单夯 金管会提5注意要点

金管会提醒投保利变型保单，要注意5大事项，不宜把其当成投资商品。（台湾人寿提供／吴静君台北传真）

利率变动型保险商品是指含有「宣告利率」的寿险保单，如果宣告利率高于预定利率就会有额外分享保单利益，因此成为市面上相当受欢迎的商品。金管会提醒民众，这类商品仍是保险，且宣告利率并非保证利率，也不等同投资报酬率，购买时不宜仅以宣告利率高低作为唯一考量，购买前应详细了解商品内容，并审慎评估自身保险保障需求。

目前市场上常见的利率变动型保险商品类型包括，利率变动型人寿保险及利率变动型年金保险。一般而言，利率变动型保险与一般传统型人身保险最大差异点在于额外提供宣告利率累积部分保单价值，以作为未来相关回馈的依据。

利率随市场 定期1年或1月宣告

宣告利率的目的在于建立对保户的利率回馈机制，让保户在市场利率上升时，可能该保单的资产投资绩效，超过保单预定利率，就会透过宣告利率的方式或增值回馈分享金的方式给付额外保单利益。不过，宣告利率并非固定或保证利率，保险公司会定期公布各商品适用的宣告利率，同时该利率适用期间会依商品设计有所不同，像是1个月或1年。

投资报酬需扣除相关杂费

因此，金管会提醒民众应该注意5大要点：首先，宣告利率是指保险公司将保户所缴交之保险费作有效的资金运用，并就其所获得的投资报酬扣除相关行政费用率后，用以计算增值回馈等额外保单利益的利率，并非固定或保证之利率，也不等同于投资报酬率。

其次，各公司对利率变动型保险的宣告利率虽有高低差异，消费者于购买此类商品时，不宜仅以宣告利率高低作为唯一考量，同时也要了解各公司宣告政策及历史宣告利率情形。此外，利率变动型保险商品虽具有宣告利率机制，但因其为长期契约，若保户欲办理提前解约，保险公司仍会收取解约费用，保户可能因提前解约而导致无法拿回所缴保险费的全部金额。

外币收付的利率变动型保险商品，保险费及保险金等款项给付币别都是外币，购买前应特别注意汇率风险。消费者投保利率变动型保险前应仔细审阅保险公司提供的保单条款样张，并充分了解保险商品内容后，慎选最适合自己的保险商品。

金管会强调，保险业销售利率变动型保险商品时，应依《人身保险业办理利率变动型保险商品业务应注意事项》相关规定办理，且不得以提升宣告利率作为市场竞争手段，于销售保险商品时，所使用之广告、文宣及行销话术除不得单独以宣告利率或保单报酬率等条件与其他金融商品作比较，亦不得以宣告利率调升或仅以投资目的作为销售诉求，借以扭曲保险保障本质而致消费者误解衍生争议。