退休可領多少勞保年金？「3關鍵」有效提高金額 提前、延後領差異一次看

根据劳保局统计，2023年已有逾173.2万名退休劳工领取劳保老年年金，平均月领金额为1.8万元。联合报系资料照／记者杜建重摄影

根据劳保局统计，2023年已有逾173.2万名退休劳工领取劳保老年年金，平均月领金额为1.8万元。因此，有许多劳工担心，退休后领取的劳保年金不够生活所需，而若想要月领2万元，劳工可以怎么做？

2023年退休劳工领取劳保老年年金，平均月领金额为1万8824元，低于台北市113年度最低生活费每月1万9649元。许多劳工担心「钱不够用」，如果想要劳保老年年金月领金额提升至2万元，以现行劳保年金计算机制来看，届龄退休的劳工，可从「投保薪资」、「劳保年资」、「请领时间」等三个面向开始准备。

能领多少劳保年金？重点在投保薪资、年资

领取劳保老年年金的计算公式，分为A式及B式两种。A式为「平均月投保薪资x劳保年资x0.775+3000」，B式则为「平均月投保薪资x劳保年资x1.55％」，两者「择优领取」，不过，一般而言，除非月投保薪资太低或劳保年资太短，否则比较不会采用A式计算。

若想领取更高的劳保老年年金，重点在于「投保薪资愈高愈好」、「劳保年资愈长愈好」、「请领时间愈晚愈好」，才能有效增加给付金额。以投保薪资而言，由于公式中的平均月投保薪资，是以退休前60个月的月投保薪资平均计算，而目前劳保投保薪资的最高级距为45800元，因此，退休前5年最好能调整至该投保级距。

其次，劳保投保年资越长，自然请领金额愈多，最好要在30年以上。举例来说，63岁欲退休的劳工小明，过去平均月投保薪资为45800元、劳保投保年资30年，以此计算小明退休后，每个月可领取的劳保老年年金的金额为21297元。

劳保投保年资越长，自然请领金额愈多，最好要在30年以上。情境示意图。图／Ingimage

延后退休有好处，甚至可多领20％年金？

另外，根据劳保条例，劳保老年年金也可提前领及延后领的相关规定，未达法定请领年龄（2024年为63岁、49年次以前出生者）而提前请领者，每提前1年按给付金额减给4％，最多提前5年、减给20％，也就是所谓的「减给年金」；如果符合请领要龄但延后请领者，每延后1年则增给4％，同样最多增给20％，即所谓的「展延年金」。

以前述小明的案例而言，若小明决定做到68岁才退休，也就代表他退休时的劳保年资将达到35年。以此计算劳保老年年金，外加展延增额部份，小明每个月将可领取29816元，这样的金额对于退休生活将有不小助益。

不过，想要达到劳保老年年金2万元的目标，如果投保薪资无法达到45800的最高级距该怎么办？举例而言，63岁的大华有30年劳保年资、平均月投保薪资为30300元，以此计算，每月原本可领取的劳保年金为14090元。如果延后5年退休，以35年的劳保年资，加计展延20％的部份，则可以领取19725元。

由此看来，如果大华想要增加退休后领取的劳保年金，除了透过加班或兼职改变投保薪资外，延后退休将展延年金的部份领满也是一个方法，不过，要特别留意的是，有些退休民众会退保劳保，改投保国民年金保险，但是，劳保相较国保提供更多的给付项目，因此在选择时可多加注意。

（本文出自2024.10.16《远见》网站，未经同意禁止转载。）