雷倩／兆丰金裁罚案到底还藏了多少见不得人的秘密？
▲前兆丰金控董事长蔡友才遭限制出境、出海、限制住居。（图／记者杨佩琪摄）
文／雷倩
经过一天的舆论震荡，兆丰遭纽约州金融服务署（DFS, New York Department of Financial Services）裁罚案仍旧陷在各说各话的罗生门中。身在核心的兆丰前董事长23日接受媒体访问，不断强调「绝对没有涉及政治、外交等洗钱问题」，单纯是误判；被罚系因为纽约分行「没在第一时间承认错误」埋下祸端，「若当初yes，yes承诺错误，就不会有今天的大麻烦了」。
真是如此吗？
再度检视DFS 8/19日说明双方同意的合意令 (consent order)裁罚的新闻稿以及报告书全文，我们可看出不同的脉络。
首先，兆丰的问题不只是态度，而是法律遵行部分有重大瑕疵。反恐与洗钱防制的重点在源头管制与结构监理。故BSA/AML（Bank Secrecy Act/Anti-Money-Laundering银行保密法与洗钱防制）的制度设计，如对开户者尽职调查填具KYC (Know Your Customer)，对可疑交易主动评估及时申报，对法律遵行建立一套政策、程序、监理、与记录体系等，目的皆是对资金移转的全过程进行严格监管。因此，兆丰以为的小事违规，在DFS眼里是必须严惩的重大缺失。
其次，兆丰的错不在误判事态，而是未能理解法遵，还有BSA/AML规定的重要。DFS新闻稿用的语词是有严重、持续、全银行组织的问题，「显示根本缺乏应有严格法遵体系的认知」。由于现行法遵只是虚有其表（hollow shell），故需以此合意令确保未来的法律遵行符合DFS要求，包括强制接严格的外部辅导稽查，以及配合进行内部一系列改革。
最后，现在要说绝对没有涉及政治、外交等洗钱问题为时尚早。因为根据合意令可知，DFS至今已对兆丰纽约做过例行检查，并挑出其与巴拿马分行间的多笔异常交易，更进而限缩到某个特定帐户的异常交易（该企业帐户的最终受益人是媒体已有大量负评，涉及违反美国法律转移关键科技到海外的争议人物）。
▲遭罚57亿！兆丰解释：疑似洗钱交易未申报。
如此多次、反复的检查显示DFS已有锁定的目标，但多次（numerous）要求下，兆丰纽约至今无法提出令其满意的说明解释。
所以合意令除裁罚外，更将兆丰纽约「留校察看」，除将该行纳入严格的法遵辅导外；近期内更将指派独立监督人（Independent Monitor）就2012至2014年间该行的美元交易，依OFAC（美财政部国外资产管制处）的检查规定全面严查，最终出具检查报告。
OFAC是美国对他国个人、企业、或国家实施资产冻结或贸易限制的单位，在国际反恐反洗浅中扮演重要角色。这个最终报告，想必会揭开许多目前仍在云雾中的真相，也才能确定是否涉及洗钱。
兆丰前董座蔡友才是本土培养的国际金融人才、学经历完整、国际历练丰富。如果连他都会误解兆丰违规情形的严重、误判DFS执法的决心，台湾与国外的脱钩情形，可能远比大家理解的严重。如今补牢都未必能追回失羊，却似乎连当补何处都不确定，着实令人忧虑。
别忘了，明年一月一号，纽约州将执行新的以管控风险为基础的反恐反洗钱规定，台湾的金管会与金融机构准备好了吗？
●作者雷倩，台大外文系毕、美国宾夕法尼亚大学硕、博士，东森电视公司董事、国票金控独立董事。以上言论不代表公司立场。88论坛欢迎云友更多参与，也欢迎网友发表高见，投稿请寄editor88@ettoday.net