主题基金热 伊斯兰债绩效胜出
随着全球人民财富持续累积，为满足投资人更广泛的需求，资产管理业者顺势推出因应趋势转变的基金标的，其中具关键性的便是诉求道德及永续投资产品问市，有别于传统基金，这类主题型基金有其特定的目标，明确规定可投资内容或限制，绩效表现则以伊斯兰债基金胜出。
台湾核备境外债券基金中，新型态主题型基金有如富兰克林坦伯顿伊斯兰债券基金、富达永续发展策略债券基金、安联绿色债券基金和汇丰环球低碳债券等。其中，富坦伊斯兰债券基金为投资遵循伊斯兰教律，或称符合道德的投资。后三档则偏向于投资在具有环境或社会永续发展为目的之债券，例如绿色债券。
今年以来受到美国公债殖利率明显弹升的压力，理柏资讯统计台湾核备254档境外债券基金平均原币下跌0.36％，富坦伊斯兰债券基金则是少数保有正报酬的基金，且过去一年、二年报酬率分别达5.4％及17％。
永续债或伊斯兰债均为顺应大势所趋的产品，为迎接低碳经济来临，永续或绿色债券符合全球气候变迁与环保意识抬头的商机题材。此外全球伊斯兰教人口众多，主要伊斯兰国家多想争取伊斯兰金融中心地位，发展伊斯兰债券则为其中重要的一环。
惠誉信评1月中的报告指出，2020年全球伊斯兰债券发债供给量虽较去年稍降，其中绿色和永续伊斯兰债发行量年成长率骤增96.2％至84亿美元。随着卡达政府与邻国过去三年多的政治僵局于今年初化解、波湾地区投资限制的松绑，也将推升伊斯兰债的发行意愿。
在产品面，伊斯兰债券也出现创新多样化趋势，例如绿色、永续债，以及混和型伊斯兰债等，这也符合更广大投资人所需。
基金业者表示，伊斯兰债券相较于其他类别债券具有独特性优势，因为产品设计须符合伊斯兰教律，形成其低杠杆、与其他资产相关性低的特色，适合做为分散投资组合、降低风险的配置组成。