海外基金税负优惠 投信力争
海外基金投资已是国人偏好的理财工具，其中部分基金投资的国家提供优惠税制，国内投信业者认为可以争取并反馈给投资人，持续奔走相关单位找寻协调可能。据悉，已有投信业者透过修约、取得居住者证明等措施，可望率先为部分海外基金争取到税负优惠，业者并规划直接反映到基金报酬率上。
投信投顾公会统计显示，国人透过投信业投资海外基金规模逐年增加，2015年约在台币7,762.4亿元，2019年一举突破兆元大关、甚至剧增至2.78兆，最新统计及至今年10月底止，规模高达2.79兆元。投信业者表示，争取海外基金税负优惠的程序繁琐，海外基金取得居住者证明后也还须过半基金受益人签署同意，才能实际享受税负优惠且将此回馈到基金报酬上给投资人。
例如群益投信在2016年就开始与财政部、国税局、金管会、投信投顾公会等相关部会沟通，为旗下基金受益人争取相关权益，并在2019年、2020年完成14档海外基金修约，及陆续取得居住者证明，目前已取得9档海外基金取得居住者证明，为业界最多。
群益投信去年依据金管会为避免所得税双重课税及防杜逃税协定等规定，申请执行核发我国居住者证明之作业，增订代理退税条文，分别在去年以及今年陆续修约完成群益亚太新趋势平衡、群益新兴金钻、群益东方盛世、群益东协成长、群益印度中小等共14档海外基金，为基金受益人争取退税优惠，并将其回馈到基金净值上，目前也完成9档海外基金取得居住者证明，其他海外基金将积极陆续完成。另外，据悉国泰投信也已取得数档海外基金居住者证明。
群益投信董事长赖政升强调，投信公司经营应坚持「让一群人受益」的核心价值。ESG（环境、社会、公司治理）永续投资已然成为国际趋势，资产管理业者，是管理社会与投资大众的钱，因此更要善尽管理之责，ESG的落实应深化在多元面向，因此率先为投资人争取到海外投资租税协定优惠。