证交所：康友上市期间均依规监理

证交所总经理简立忠10日针对康友-KY（6452）投资人不实指控，召开记者会严正指出，交易所于康友-KY上市期间均已依规执行必要之监理措施。

简立忠说明，证交所对第一上市公司监理，均依相关规定办理，在康友上市期间，针对重大事件，如董事长黄文烈107年卖股要求其召开重讯记者会，说明卖股原因；另股价下跌期间，亦要求公司以重讯公告黄文烈及其投资公司Profit Gate持有之股票经银行断头卖出情形，以及与债权银行协商追加担保品会议后续事宜，并对该公司股票交易异常情事，公布其股票达注意交易资讯标准，及要求公布最近期财务资讯。

另外，8月发生投资人检举公司设备遭他人质押一事，证交所并已陆续对其上市有价证券变更交易方法及停止买卖，另对第一上市公司监理相关查核报告，如有不符合规定情事，会依规进行处置，从未对外公开。

有关康友投资人提出质疑，证交所在107年1月做实地查核，却说财报「并无大碍」，等于是在替康友背书的说法，简立忠说明，证交所对第一上市公司依法令规定执行上市后监理，相关查核报告从未对外公开揭露，故投资人质疑显与事实不符。

简立忠并说明，因康友董事长107年卖股，造成股价下跌，证交所认为有必要进行了解，配合签证会计师赴该公司大陆子公司进行财务报告期后事项查核，协调派员陪同，从旁观察会计师执行查核。

另如第一上市公司涉有不法事件，系参考外国证券交易所监理运作实务，要求公司委任证交所指定之会计师，替代证交所派员实地查核之监理措施，例如近期瑞幸咖啡弊案，美国证监会亦无法亲自赴当地查核。

近期证交所已要求康友-KY委任会计师事务所赴大陆子公司了解现况。证交所特别强调，出差费用皆为证交所自行负担，并无招待情事。

在投资人保护方面，简立忠指出，康友涉及财报不实之不法案件，证交所已将相关查核资料，检陈主管机关请其依职权移送司法检调机关侦办。证券投资人保护中心已于11月4日发布，自即日起至12月4日公告，受理康友财报不实案投资人求偿登记。

简立忠强调，证交所因应康友案已强化第一上市公司监理，包括访谈签证会计师，了解签证会计师于执行高流动性资产之查核程序，增加调阅会计师年度查核工作底稿，并要求多家近期媒体关注公司办理法人说明会，直接回应法人及媒体的询问，并于9月8日发布「重申强化第一上市公司监理措施」，研议采行包括证交所、发行公司、会计师及承销商四大面向之强化监理措施。

措施包括强化证交所跨部门资讯通报机制，及建请主管机关将110年起申报之第二季财务报告由现行经会计师核阅改为经会计师查核签证，并已订定银行函证查核指引，供会计师遵循；另增加第一上市公司法人说明会召开频率，并请董事长或独立董事亲自出席等监理措施以及强化承销商辅导作业。

针对蔡壁如委员国会办公室提出针对中国KY股强化监理措施，简立忠表示，若发现KY上市公司有财务业务异常情事，会要求KY公司委任指定之会计师执行跨境专案查核，并据查核报告依规定处置，其实质已类似鉴识会计之精神。

此外，有关康友涉有之不法事件，证交所已将相关查核资料送请主管机关请其依职权移送司法检调机关侦办。